Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Palo Alto Networks Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 juil. 2024	31 juil. 2023	31 juil. 2022	31 juil. 2021	31 juil. 2020	31 juil. 2019
Bénéfice net (perte nette)	2,577,600)	439,700)	(267,000)	(498,900)	(267,000)	(81,900)
Rémunération à base d’actions pour les attributions à base d’actions	1,075,400)	1,074,500)	1,011,100)	894,500)	658,400)	567,700)
Impôts différés	(2,033,700)	12,500)	(3,100)	—)	—)	—)
Dotations aux amortissements	283,300)	282,200)	282,600)	260,400)	206,100)	153,800)
(Gain) perte liée à la sortie de l’installation	—)	—)	—)	—)	(3,100)	7,000)
Amortissement des coûts contractuels reportés	446,000)	413,400)	362,100)	298,000)	254,400)	223,800)
Amortissement des frais d’émission de dette	3,500)	6,700)	7,200)	142,900)	73,900)	70,200)
Réduction des actifs au titre du droit d’utilisation des contrats de location-exploitation	55,300)	49,900)	54,400)	44,500)	47,400)	—)
Amortissement des primes de placement, déduction faite de l’accroissement des escomptes à l’achat	(60,100)	(52,200)	13,500)	13,100)	(6,200)	(17,500)
Perte sur conversions de billets de premier rang convertibles	—)	—)	—)	—)	—)	2,600)
Remboursements d’obligations de premier rang convertibles attribuables à l’escompte de la dette	—)	—)	—)	(100)	—)	(97,600)
Débiteurs, montant net	(154,300)	(320,300)	(902,000)	(172,400)	(435,600)	(108,700)
Créances de financement, montant net	(865,900)	(738,700)	(30,100)	(272,600)	—)	—)
Coûts contractuels reportés	(489,300)	(431,900)	(458,800)	(440,800)	(407,400)	(361,100)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(134,100)	(270,600)	(110,000)	(26,500)	(1,600)	28,600)
Comptes créditeurs	(15,000)	1,000)	69,300)	(11,800)	(12,800)	32,300)
Rémunération accumulée	3,800)	84,400)	30,400)	105,100)	75,700)	66,800)
Charges à payer et autres passifs	384,500)	(74,800)	(44,900)	(28,500)	(39,800)	(20,600)
Produits reportés	2,180,600)	2,301,700)	1,970,000)	1,196,100)	893,300)	590,200)
Variations d’actifs et de passifs d’exploitation, nettes des effets des acquisitions	910,300)	550,800)	523,900)	348,600)	71,800)	227,500)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	680,000)	2,337,800)	2,251,700)	2,001,900)	1,302,700)	1,137,500)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,257,600)	2,777,500)	1,984,700)	1,503,000)	1,035,700)	1,055,600)
Achats de placements	(3,551,300)	(5,460,400)	(2,271,700)	(1,958,900)	(1,180,800)	(2,984,600)
Produit de la vente de placements	956,200)	965,900)	449,200)	131,100)	314,000)	6,500)
Produit des échéances des placements	1,852,600)	2,811,500)	1,118,900)	1,240,500)	1,952,700)	2,057,100)
Acquisitions d’entreprises, déduction faite de la trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(610,600)	(204,500)	(37,000)	(777,300)	(583,500)	(773,700)
Achats d’immobilisations corporelles, d’équipements et d’autres biens	(156,800)	(146,300)	(192,800)	(116,000)	(214,400)	(131,200)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(1,509,900)	(2,033,800)	(933,400)	(1,480,600)	288,000)	(1,825,900)
Remboursements de billets de premier rang convertibles	(1,033,700)	(1,692,000)	(600)	(900)	—)	(477,400)
Paiement des frais d’émission de titres de créance	—)	—)	—)	(200)	—)	(3,700)
Produit des emprunts sur les billets de premier rang convertibles, montant net	—)	—)	—)	—)	1,979,100)	—)
Produit de l’émission de bons de souscription	—)	—)	—)	—)	202,800)	—)
Achat de couvertures de billets	—)	—)	—)	—)	(370,800)	—)
Rachats d’actions ordinaires	(566,700)	(272,700)	(892,300)	(1,178,100)	(1,198,100)	(330,000)
Produit de la vente d’actions par le biais de plans d’intéressement à l’actionnariat des employés	283,900)	258,800)	136,600)	104,000)	84,000)	71,700)
Paiements d’impôts liés au règlement net des attributions d’actions	(26,600)	(20,400)	(50,300)	(28,800)	(22,700)	(33,200)
Paiement de la contrepartie différée liée à l’acquisition d’une entreprise d’un exercice antérieur	—)	—)	—)	—)	(1,300)	(1,300)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(1,343,100)	(1,726,300)	(806,600)	(1,104,000)	673,000)	(773,900)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	404,600)	(982,600)	244,700)	(1,081,600)	1,996,700)	(1,544,200)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	1,142,200)	2,124,800)	1,880,100)	2,961,700)	965,000)	2,509,200)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	1,546,800)	1,142,200)	2,124,800)	1,880,100)	2,961,700)	965,000)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-07-31), 10-K (Date du rapport : 2023-07-31), 10-K (Date du rapport : 2022-07-31), 10-K (Date du rapport : 2021-07-31), 10-K (Date du rapport : 2020-07-31), 10-K (Date du rapport : 2019-07-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Palo Alto Networks Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilises) provenant des activités d’investissement de Palo Alto Networks Inc. ont diminué de 2022 à 2023, puis ont légèrement augmenté de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Palo Alto Networks Inc. ont diminué de 2022 à 2023, puis ont légèrement augmenté de 2023 à 2024.

Palo Alto Networks Inc. (NASDAQ:PANW)

Tableau des flux de trésorerie