Ajustements aux états financiers
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Parker-Hannifin Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du compte de résultat
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des zones géographiques
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Ajustements de l’actif circulant
Parker-Hannifin Corp., l’actif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation notable entre 2017 et 2019, passant de 4 779 718 US$ en milliers à 7 673 086 US$ en milliers. Une diminution est ensuite observée en 2020, avec une valeur de 4 885 204 US$ en milliers. En 2021, l'actif circulant remonte à 5 616 750 US$ en milliers, avant de connaître une augmentation substantielle en 2022, atteignant 12 046 644 US$ en milliers. Cette dernière année présente une croissance particulièrement forte par rapport aux périodes précédentes.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Une augmentation est constatée entre 2017 et 2019, passant de 4 987 987 US$ en milliers à 7 904 675 US$ en milliers. Une baisse est également observée en 2020, avec une valeur de 5 116 702 US$ en milliers. En 2021, les actifs à court terme ajustés s'élèvent à 5 628 828 US$ en milliers, et en 2022, ils atteignent 12 056 586 US$ en milliers. L'augmentation en 2022 est également significative pour cet indicateur, et légèrement supérieure à celle de l'actif circulant.
- Comparaison des deux indicateurs
- Les valeurs des actifs à court terme ajustés sont systématiquement supérieures à celles de l'actif circulant pour chaque période considérée. L'écart entre les deux indicateurs semble relativement stable au fil du temps, suggérant que les ajustements apportés à l'actif circulant pour obtenir les actifs à court terme ajustés sont constants en termes d'impact financier.
Ajustements du total de l’actif
Parker-Hannifin Corp., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
3 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une fluctuation initiale, passant de 15 489 904 US$ en 2017 à 15 320 087 US$ en 2018, représentant une légère diminution. Il a ensuite augmenté de manière constante, atteignant 17 576 690 US$ en 2019, 19 738 189 US$ en 2020, 20 341 200 US$ en 2021 et culminant à 25 943 943 US$ en 2022. Cette dernière année témoigne d’une accélération significative de la croissance.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une trajectoire similaire. Une légère diminution est observée entre 2017 (15 875 411 US$) et 2018 (15 677 298 US$). Par la suite, une croissance régulière est constatée, avec des valeurs de 17 783 768 US$ en 2019, 19 842 848 US$ en 2020, 20 249 027 US$ en 2021 et 25 843 300 US$ en 2022. La croissance en 2022 est également plus prononcée pour cet indicateur.
- Comparaison des deux indicateurs
- Il est à noter que le total de l’actif ajusté est systématiquement supérieur au total de l’actif pour chaque année. L'écart entre les deux valeurs reste relativement stable au fil du temps, suggérant une méthodologie d'ajustement cohérente. La croissance observée pour les deux indicateurs indique une expansion des ressources contrôlées par l'entité, potentiellement due à des investissements, des acquisitions ou une augmentation du financement.
En conclusion, les données indiquent une tendance positive et une accélération de la croissance des actifs au cours des dernières années, avec une progression plus marquée en 2022.
Ajustements du total du passif
Parker-Hannifin Corp., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une évolution fluctuante sur la période considérée.
- Total du passif
- En 2017, le total du passif s'élevait à 10 222 558 milliers de dollars américains. Une diminution est observée en 2018, atteignant 9 454 594 milliers de dollars américains. Une augmentation notable a lieu en 2019, avec une valeur de 11 608 538 milliers de dollars américains, suivie d'une nouvelle hausse en 2020, atteignant 13 609 660 milliers de dollars américains. En 2021, une légère diminution est constatée, ramenant le total à 11 927 530 milliers de dollars américains. Enfin, en 2022, le total du passif a connu une augmentation substantielle, atteignant 17 084 023 milliers de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une tendance similaire à celle du total du passif non ajusté. En 2017, il s'établissait à 10 214 063 milliers de dollars américains, diminuant à 9 421 706 milliers de dollars américains en 2018. Une augmentation est observée en 2019 (11 541 423 milliers de dollars américains) et en 2020 (13 227 132 milliers de dollars américains). Une légère baisse est enregistrée en 2021 (11 373 549 milliers de dollars américains), avant une forte augmentation en 2022, atteignant 16 776 979 milliers de dollars américains.
La différence entre le total du passif et le total du passif ajusté reste relativement faible sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés au passif n'ont pas un impact majeur sur le montant total. L'augmentation significative du passif en 2022, tant au niveau du total que du total ajusté, mérite une attention particulière et pourrait indiquer une augmentation du financement par emprunt ou d'autres obligations financières.
Ajustements des capitaux propres
Parker-Hannifin Corp., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse des capitaux propres et des capitaux propres ajustés sur la période considérée.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de 5261649 US$ en milliers en 2017 à 8848011 US$ en milliers en 2022. On observe une croissance notable entre 2017 et 2018, suivie d'une progression plus modérée entre 2018 et 2019. Une accélération significative de la croissance est ensuite constatée entre 2020 et 2021, et se poursuit, bien que moins prononcée, jusqu'en 2022.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés suit une trajectoire similaire à celle des capitaux propres. Il passe de 5661348 US$ en milliers en 2017 à 9066321 US$ en milliers en 2022. La croissance est également plus forte entre 2017 et 2018, puis plus stable jusqu'en 2019. Une augmentation importante est observée entre 2020 et 2021, et une croissance plus lente se poursuit jusqu'en 2022. Les valeurs des capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieures à celles des capitaux propres, ce qui suggère la présence d'éléments d'ajustement.
Il est à noter que la croissance des deux indicateurs est particulièrement marquée entre 2020 et 2021, ce qui pourrait indiquer un événement significatif ayant impacté positivement la situation financière de l'entité durant cette période. La progression, bien que toujours positive, ralentit en 2022 pour les deux éléments.
Ajustements du capital total
Parker-Hannifin Corp., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les autres charges à payer). Voir les détails »
3 Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les autres passifs). Voir les détails »
4 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
5 Réserve LIFO. Voir les détails »
L’analyse des données financières révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une fluctuation notable sur la période considérée. Après une diminution entre 2017 et 2018, il a augmenté en 2019 et 2020, avant de diminuer en 2021. Cependant, une augmentation substantielle est observée en 2022, atteignant son niveau le plus élevé sur la période.
- Évolution de la dette
- La dette totale a progressé de 95,4% entre 2017 et 2022, indiquant une augmentation significative du recours à l’endettement.
Les capitaux propres ont également évolué au fil des ans. Ils ont augmenté entre 2017 et 2019, puis ont connu une croissance plus modérée jusqu’en 2021. Une augmentation plus marquée est observée en 2022.
- Évolution des capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de 67,9% entre 2017 et 2022, suggérant une amélioration de la base financière de l’entité.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a globalement augmenté sur la période. Cette augmentation est plus prononcée en 2022.
- Évolution du capital total
- Le capital total a augmenté de 82,8% entre 2017 et 2022, reflétant une expansion globale de la taille de l’entreprise.
Les données ajustées, concernant la dette totale ajustée, les capitaux propres ajustés et le total des fonds propres ajustés, présentent des tendances similaires à celles des données non ajustées. La dette totale ajustée a connu une augmentation significative en 2022, tandis que les capitaux propres ajustés et le total des fonds propres ajustés ont également progressé, bien que dans une moindre mesure.
- Dette totale ajustée
- L’augmentation de 90,2% de la dette totale ajustée entre 2017 et 2022 est notable.
- Total des fonds propres ajustés
- Le total des fonds propres ajustés a augmenté de 72,5% entre 2017 et 2022.
En résumé, l’entreprise a augmenté à la fois son endettement et ses capitaux propres sur la période analysée, avec une accélération de ces tendances en 2022. L’augmentation de la dette est plus importante que celle des capitaux propres, ce qui pourrait potentiellement affecter les ratios d’endettement et la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations financières.
Ajustements du bénéfice net
Parker-Hannifin Corp., le bénéfice net ajusté attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la performance de l'entreprise sur la période considérée.
- Bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires
- Le bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires a connu une augmentation initiale entre 2017 et 2019, passant de 983 412 US$ en milliers à 1 512 364 US$ en milliers. Une diminution est ensuite observée en 2020, avec 1 206 341 US$ en milliers, suivie d'une reprise notable en 2021, atteignant 1 746 100 US$ en milliers. Enfin, une baisse est constatée en 2022, ramenant le bénéfice net à 1 315 605 US$ en milliers. La volatilité de cet indicateur suggère une sensibilité aux conditions économiques ou à des facteurs spécifiques à l'entreprise.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté présente une trajectoire plus fluctuante. Après une diminution initiale entre 2017 et 2018, il connaît une légère reprise en 2019. Cependant, une forte baisse est enregistrée en 2020, avec une valeur de 719 125 US$ en milliers. Un rebond spectaculaire se produit en 2021, avec un bénéfice net ajusté de 2 689 383 US$ en milliers, suivi d'une diminution significative en 2022, revenant à 983 327 US$ en milliers. L'écart entre le bénéfice net ajusté et le bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires varie considérablement d'une année à l'autre, indiquant l'impact de certains éléments non récurrents ou ajustements comptables sur le bénéfice net ajusté.
En résumé, la période étudiée est caractérisée par une performance financière variable. Bien que le bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ait globalement augmenté sur la période, des fluctuations importantes sont observées d'une année à l'autre. Le bénéfice net ajusté présente une volatilité encore plus marquée, avec des variations substantielles qui nécessitent une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents.