Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
Parker-Hannifin Corp., bilan : immobilisations corporelles
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant les immobilisations corporelles. Les terrains et améliorations foncières ont connu une diminution globale sur la période, passant de 321 331 unités monétaires en 2017 à 322 024 unités monétaires en 2022, avec une fluctuation intermédiaire.
Les bâtiments et équipements du bâtiment ont montré une augmentation initiale jusqu'en 2021, atteignant 1 848 141 unités monétaires, avant de diminuer légèrement en 2022 à 1 783 805 unités monétaires. Les machines et équipements ont suivi une tendance similaire, avec une croissance jusqu'en 2021 (3 653 566 unités monétaires) suivie d'une légère baisse en 2022 (3 588 106 unités monétaires).
La construction en cours a augmenté de manière constante tout au long de la période, passant de 122 068 unités monétaires en 2017 à 204 020 unités monétaires en 2022, indiquant un investissement continu dans de nouveaux projets.
Les immobilisations corporelles brutes ont augmenté de manière significative jusqu'en 2021, atteignant 6 040 220 unités monétaires, avant de diminuer légèrement en 2022 à 5 897 955 unités monétaires. L'amortissement cumulé a augmenté de manière constante sur toute la période, passant de -3 249 456 unités monétaires en 2017 à -3 775 197 unités monétaires en 2022, reflétant l'utilisation des actifs.
Les immobilisations corporelles, montant net, ont augmenté de 2017 à 2020, atteignant 2 292 735 unités monétaires, puis ont diminué en 2021 et 2022, se stabilisant à 2 122 758 unités monétaires en 2022. Cette diminution récente pourrait indiquer une accélération de l'amortissement ou des cessions d'actifs.
- Tendances générales
- Une augmentation globale des immobilisations brutes jusqu'en 2021, suivie d'une légère diminution en 2022.
- Amortissement
- Une augmentation constante de l'amortissement cumulé sur toute la période.
- Montant net
- Une augmentation initiale du montant net des immobilisations corporelles, suivie d'une stabilisation puis d'une légère diminution en 2021 et 2022.
- Construction en cours
- Une augmentation continue des investissements dans la construction en cours.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
Parker-Hannifin Corp., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
L'analyse des données révèle des tendances notables concernant l'âge des actifs et leur durée de vie estimée. Le ratio moyen d’âge a globalement augmenté sur la période considérée, passant de 66.79% en 2017 à 67.71% en 2022. Cependant, une diminution a été observée en 2020, avec une valeur de 64.37%, avant une reprise progressive.
- Ratio moyen d’âge
- L'évolution du ratio moyen d’âge suggère un renouvellement des actifs plus lent au fil du temps, bien que des fluctuations annuelles soient présentes. L'augmentation globale pourrait indiquer un investissement moindre dans de nouveaux actifs ou une prolongation de la durée d'utilisation des actifs existants.
La durée de vie utile totale estimée des actifs a connu une diminution initiale, passant de 24 ans en 2017 à 21 ans en 2018, puis s'est stabilisée autour de 22 ans pour les années suivantes, avec un léger retour à 21 ans en 2021.
- Durée de vie utile totale estimée
- Cette stabilisation, après une baisse initiale, pourrait refléter une réévaluation des méthodes d'estimation de la durée de vie utile ou une modification du type d'actifs détenus. La diminution initiale pourrait être liée à l'introduction de nouvelles technologies ou à une obsolescence plus rapide des actifs.
L'estimation de l’âge, mesurée comme le temps écoulé depuis l’achat, a diminué de 16 ans en 2017 à 14 ans en 2018, puis est restée stable à 14 ans jusqu'en 2021, avant de remonter à 15 ans en 2022.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Cette évolution suggère une période initiale d'investissement dans des actifs plus récents, suivie d'une stabilisation et d'un léger vieillissement du parc d'actifs.
La durée de vie restante estimée des actifs est restée relativement stable autour de 7 à 8 ans sur l'ensemble de la période. Une légère augmentation a été observée en 2020, avec une valeur de 8 ans.
- Durée de vie restante estimée
- La constance de la durée de vie restante, malgré l'augmentation du ratio moyen d’âge, indique que les actifs sont maintenus en état de fonctionnement malgré leur vieillissement. L'augmentation en 2020 pourrait être due à des efforts de maintenance ou à une réévaluation de la durée de vie restante.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
2022 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Amortissement cumulé ÷ (Immobilisations corporelles, brutes – Terrains et améliorations foncières)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières annuelles révèle certaines tendances significatives concernant la structure de l'actif immobilisé. L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 3 249 456 milliers de dollars américains en 2017 à 3 775 197 milliers de dollars américains en 2022. Cette progression indique une utilisation continue des actifs immobilisés et l'enregistrement de la dépréciation correspondante.
Les immobilisations corporelles brutes ont également évolué au cours de la période. Après une légère diminution en 2019, elles ont augmenté de manière notable en 2020, atteignant 5 810 681 milliers de dollars américains, avant de se stabiliser autour de 5 897 955 à 6 040 220 milliers de dollars américains les années suivantes. Cette augmentation en 2020 pourrait être liée à des investissements dans de nouvelles immobilisations.
Les terrains et améliorations foncières ont montré une volatilité plus importante. Après une diminution initiale en 2018, ils ont augmenté en 2020 pour ensuite redescendre en 2022, se situant à 322 024 milliers de dollars américains. Cette fluctuation pourrait refléter des acquisitions ou des cessions de terrains et d'améliorations foncières.
Le ratio moyen d’âge des actifs immobilisés a globalement augmenté sur la période, passant de 66,79 % en 2017 à 67,71 % en 2022. Bien qu'il y ait eu une légère diminution en 2020, la tendance générale indique un vieillissement du parc d'actifs immobilisés. Ceci pourrait suggérer la nécessité d'investissements futurs pour renouveler les actifs et maintenir leur efficacité.
- Amortissement cumulé
- Augmentation constante sur la période, indiquant une utilisation continue des actifs.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Augmentation notable en 2020, suivie d'une stabilisation. Possible investissement dans de nouvelles immobilisations.
- Terrains et améliorations foncières
- Volatilité significative, reflétant potentiellement des acquisitions ou des cessions.
- Ratio moyen d’âge
- Tendance générale à l'augmentation, suggérant un vieillissement du parc d'actifs.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
2022 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles, brutes – Terrains et améliorations foncières) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les immobilisations corporelles, les terrains et l'amortissement.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Les immobilisations corporelles brutes ont connu une augmentation globale sur la période analysée. Après une légère hausse entre 2017 et 2018, elles ont diminué en 2019, avant de progresser significativement en 2020. Cette progression s'est poursuivie en 2021, suivie d'une légère diminution en 2022, restant néanmoins à un niveau supérieur à celui de 2019.
- Terrains et améliorations foncières
- Les terrains et améliorations foncières ont présenté une fluctuation. Une diminution est observée entre 2017 et 2018, suivie d'une stabilisation relative jusqu'en 2019. Une augmentation a lieu en 2020, suivie d'une légère baisse en 2021 et d'une nouvelle diminution en 2022, revenant à un niveau proche de celui de 2018.
- Amortissement
- L'amortissement a augmenté de manière constante tout au long de la période. Cette augmentation est cohérente avec l'augmentation des immobilisations corporelles brutes, reflétant l'usure progressive des actifs. La progression de l'amortissement semble s'accélérer légèrement à partir de 2019.
- Durée de vie utile totale estimée
- La durée de vie utile totale estimée des actifs a fluctué entre 21 et 24 ans. Une diminution est observée entre 2017 et 2018, suivie d'une légère augmentation en 2019. La durée de vie estimée est restée stable à 22 ans en 2020, puis a diminué à 21 ans en 2021, avant de revenir à 22 ans en 2022. Ces variations suggèrent des ajustements potentiels dans l'estimation de la durée de vie des actifs.
En résumé, l'entreprise a globalement investi dans ses immobilisations corporelles, ce qui se traduit par une augmentation de l'amortissement. Les terrains et améliorations foncières ont connu des variations plus modestes. Les ajustements de la durée de vie utile estimée pourraient indiquer une réévaluation des méthodes d'amortissement ou des changements dans la composition des actifs.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
2022 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Amortissement cumulé ÷ Amortissement
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'amortissement cumulé, l'amortissement annuel et l'âge estimé des actifs.
- Amortissement cumulé
- L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période analysée, passant de 3 249 456 US$ en 2017 à 3 775 197 US$ en 2022. Cette progression indique une accumulation continue de l'amortissement des actifs au fil du temps. Le rythme d'augmentation semble s'accélérer entre 2017 et 2021, avant de se stabiliser en 2022.
- Amortissement
- L'amortissement annuel a également montré une tendance générale à la hausse, bien que plus variable que l'amortissement cumulé. Il est passé de 202 868 US$ en 2017 à 257 314 US$ en 2022. On observe une augmentation notable entre 2017 et 2018, suivie d'une légère diminution en 2019, puis d'une nouvelle augmentation jusqu'en 2021, avant une légère baisse en 2022. Cette variabilité pourrait être liée à des investissements dans de nouveaux actifs ou à des changements dans les méthodes d'amortissement.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- L'estimation de l'âge des actifs a fluctué au cours de la période. En 2017, l'âge moyen était de 16 ans, diminuant à 14 ans en 2018, puis augmentant à nouveau à 15 ans en 2019. Il est resté stable à 14 ans en 2020 et 2021, avant de remonter à 15 ans en 2022. Ces fluctuations suggèrent un renouvellement partiel des actifs, avec l'acquisition de nouveaux actifs plus récents, compensé par le vieillissement des actifs existants. La stabilisation de l'âge en 2020 et 2021 pourrait indiquer une période de moindre investissement.
En résumé, les données suggèrent une gestion continue des actifs avec un amortissement régulier et un renouvellement partiel, bien que le rythme de renouvellement semble avoir varié au cours de la période analysée. L'augmentation constante de l'amortissement cumulé est cohérente avec l'utilisation continue des actifs et leur vieillissement.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30).
2022 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terrains et améliorations foncières) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances notables concernant les immobilisations corporelles, les terrains et l'amortissement sur la période considérée.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a connu une diminution initiale entre 2017 et 2019, passant de 1 937 292 US$ en milliers à 1 768 287 US$ en milliers. Une augmentation significative a ensuite été observée en 2020, atteignant 2 292 735 US$ en milliers, suivie d'une légère diminution en 2021 (2 266 476 US$ en milliers) et d'une nouvelle diminution en 2022 (2 122 758 US$ en milliers). Cette fluctuation suggère des investissements importants en 2020, potentiellement liés à des acquisitions ou à des projets d'expansion, suivis d'une stabilisation et d'une légère érosion de la valeur nette.
- Terrains et améliorations foncières
- La valeur des terrains et améliorations foncières a diminué entre 2017 et 2018, passant de 321 331 US$ en milliers à 289 686 US$ en milliers. Elle a ensuite connu une légère diminution en 2019 (281 040 US$ en milliers), avant de remonter en 2020 (345 746 US$ en milliers). Les années 2021 et 2022 ont vu une stabilisation relative, avec des valeurs de 342 950 US$ en milliers et 322 024 US$ en milliers respectivement. Cette évolution indique une possible réévaluation des terrains ou des acquisitions foncières en 2020, suivie d'une stabilisation.
- Amortissement
- L'amortissement a augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, passant de 202 868 US$ en milliers en 2017 à 257 314 US$ en milliers en 2022. Cette augmentation reflète l'utilisation continue des immobilisations corporelles et l'enregistrement de la dépréciation correspondante. L'augmentation est plus marquée entre 2019 et 2021.
- Durée de vie restante estimée
- La durée de vie restante estimée des immobilisations corporelles a fluctué entre 7 et 8 ans. Elle était de 8 ans en 2017, a diminué à 7 ans en 2019 et est restée stable à 7 ans entre 2020 et 2022. Cette stabilité suggère une politique d'amortissement cohérente sur la période récente.