Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
Sherwin-Williams Co., bilan : immobilisations corporelles
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle une évolution significative des immobilisations corporelles sur la période considérée. Les investissements dans les bâtiments ont connu une augmentation globale, bien qu’une diminution soit observée en 2023, suivie d’une reprise en 2024.
- Terre
- La valeur de la terre a fluctué, avec une diminution initiale en 2021, puis une légère augmentation en 2022 et 2024, restant globalement stable sur l’ensemble de la période.
- Bâtiments
- Les investissements dans les bâtiments ont augmenté de 2020 à 2022, ont diminué en 2023, puis ont connu une nouvelle augmentation en 2024, atteignant un niveau supérieur à celui de 2022.
- Machines et équipements
- Les investissements dans les machines et équipements ont progressé de manière constante tout au long de la période, avec une accélération notable entre 2022 et 2024.
- Construction en cours
- La valeur de la construction en cours a connu une augmentation substantielle de 2020 à 2023, suivie d’une nouvelle augmentation en 2024, indiquant des investissements importants dans de nouveaux projets.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Le total des immobilisations corporelles brutes a augmenté de manière continue sur l’ensemble de la période, reflétant une politique d’investissement soutenue.
- Dotations aux amortissements
- Les dotations aux amortissements ont augmenté chaque année, ce qui est cohérent avec l’augmentation des immobilisations corporelles brutes. L’augmentation est relativement stable d’une année à l’autre.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a augmenté de manière significative sur la période, en particulier entre 2022 et 2024, ce qui suggère que les investissements ont plus que compensé l’amortissement des actifs existants. Cette augmentation est le résultat de l'augmentation des immobilisations brutes et de l'amortissement.
Dans l’ensemble, les données indiquent une stratégie d’investissement axée sur l’augmentation des capacités de production et l’expansion des actifs, avec une attention particulière portée aux machines et équipements et à la construction en cours. L’augmentation du montant net des immobilisations corporelles suggère une amélioration de la base d’actifs de l’entreprise.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
Sherwin-Williams Co., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle une évolution notable de plusieurs indicateurs relatifs à la gestion des actifs immobilisés. Le ratio moyen d’âge des actifs a connu une diminution constante sur la période considérée. Il est passé de 63,64% en 2020 à 49,36% en 2024, suggérant un renouvellement progressif du parc d'actifs.
Parallèlement, la durée de vie utile totale estimée des actifs a augmenté, passant de 16 ans en 2020 à 22 ans en 2024. Cette augmentation peut indiquer une amélioration des méthodes d'estimation de la durée de vie, l'acquisition d'actifs plus durables, ou une meilleure maintenance des actifs existants.
L'estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat, a connu une légère augmentation de 10 ans en 2020 à 11 ans en 2021, puis est restée stable jusqu'en 2023 avant de remonter à 11 ans en 2024. Cette évolution pourrait refléter des schémas d'investissement réguliers ou des ajustements dans la politique d'acquisition d'actifs.
La durée de vie restante estimée des actifs a augmenté de manière significative, passant de 6 ans en 2020 à 11 ans en 2024. Cette augmentation, combinée à la diminution du ratio moyen d’âge et à l'augmentation de la durée de vie utile totale estimée, indique une amélioration de la santé globale du parc d'actifs et une meilleure planification du remplacement des actifs.
- Ratio moyen d’âge
- Diminution constante de 63,64% à 49,36% entre 2020 et 2024.
- Durée de vie utile totale estimée
- Augmentation de 16 ans à 22 ans entre 2020 et 2024.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Augmentation initiale à 11 ans, puis stabilisation et remontée à 11 ans en 2024.
- Durée de vie restante estimée
- Augmentation significative de 6 ans à 11 ans entre 2020 et 2024.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Dotations aux amortissements ÷ (Immobilisations corporelles, brutes – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant les immobilisations et les amortissements. Les dotations aux amortissements ont connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 2 714 300 unités monétaires en 2020 à 3 190 200 unités monétaires en 2024. Cette progression suggère une utilisation continue et soutenue des actifs immobilisés.
Parallèlement, les immobilisations corporelles brutes ont également augmenté de manière régulière, évoluant de 4 548 800 unités monétaires en 2020 à 6 723 400 unités monétaires en 2024. Cette augmentation indique un investissement continu dans l'acquisition de nouveaux actifs.
La valeur de la terre a fluctué sur la période, avec une diminution initiale en 2021, suivie d'une stabilisation relative. Elle s'établit à 259 900 unités monétaires en 2024, ce qui représente une variation minime par rapport à sa valeur initiale.
Le ratio moyen d’âge des immobilisations a diminué de manière significative, passant de 63,64 % en 2020 à 49,36 % en 2024. Cette diminution indique que le parc d'immobilisations est devenu plus récent au fil du temps, potentiellement grâce à des investissements réguliers dans de nouveaux actifs et à la mise hors service d'actifs plus anciens.
- Dotations aux amortissements
- Augmentation constante sur la période, indiquant une utilisation soutenue des actifs.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Augmentation régulière, reflétant un investissement continu dans l'acquisition de nouveaux actifs.
- Terre
- Fluctuation initiale suivie d'une stabilisation relative.
- Ratio moyen d’âge
- Diminution significative, suggérant un renouvellement du parc d'immobilisations.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles, brutes – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la hausse des immobilisations corporelles brutes sur la période considérée. Une augmentation constante est observée de 2020 à 2024, passant de 4 548 800 US$ en milliers à 6 723 400 US$ en milliers. Cette progression suggère un investissement continu dans les actifs physiques de l'entreprise.
La valeur de la terre a connu une fluctuation modérée. Après une diminution en 2021, elle est restée relativement stable entre 2022 et 2024, oscillant autour de 260 000 US$ en milliers.
L'amortissement cumulé a également augmenté au fil du temps, passant de 268 000 US$ en milliers en 2020 à 297 400 US$ en milliers en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'accroissement des immobilisations corporelles brutes et reflète la consommation progressive de la valeur de ces actifs.
La durée de vie utile totale estimée des actifs a connu une évolution significative. Elle est passée de 16 ans en 2020 à 22 ans en 2024. Cette augmentation pourrait indiquer une amélioration des méthodes d'estimation de la durée de vie utile, l'acquisition d'actifs plus durables, ou une modification de la politique comptable relative à l'amortissement.
- Immobilisations corporelles brutes
- Croissance continue de 2020 à 2024, indiquant des investissements constants.
- Terre
- Stabilité relative après une légère diminution initiale.
- Amortissement
- Augmentation progressive, corrélée à l'augmentation des immobilisations corporelles.
- Durée de vie utile totale estimée
- Augmentation notable, suggérant des changements dans l'estimation de la durée de vie des actifs ou dans la politique d'amortissement.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Dotations aux amortissements ÷ Amortissement
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les dotations aux amortissements et l'amortissement. Les dotations aux amortissements ont connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 2 714 300 unités monétaires en 2020 à 3 190 200 unités monétaires en 2024. Cette progression suggère un investissement continu dans des actifs nécessitant une amortisation.
L'amortissement, bien que représentant une valeur inférieure aux dotations aux amortissements, a également affiché une tendance à la hausse, augmentant de 268 000 unités monétaires en 2020 à 297 400 unités monétaires en 2024. Cette augmentation, bien que moins prononcée que celle des dotations aux amortissements, indique une usure progressive des actifs immobilisés.
L'estimation de l'âge des actifs, mesurée en années depuis l'achat, présente une certaine stabilité. Elle est passée de 10 ans en 2020 à 11 ans en 2021 et 2022, puis est revenue à 10 ans en 2023 avant de remonter à 11 ans en 2024. Cette fluctuation pourrait indiquer un renouvellement partiel des actifs, avec l'acquisition de nouveaux actifs compensant l'âge croissant des actifs existants.
- Dotations aux amortissements
- Une augmentation constante est observée, indiquant un investissement continu dans des actifs amortissables.
- Amortissement
- Une augmentation progressive, bien que moins importante que celle des dotations aux amortissements, est constatée.
- Estimation de l’âge des actifs
- Une relative stabilité est observée, avec des fluctuations suggérant un renouvellement partiel des actifs.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la hausse significative des immobilisations corporelles nettes sur la période considérée. Une augmentation constante est observée de 2020 à 2024, passant d'un montant de 1 834 500 US$ en milliers à 3 533 200 US$ en milliers. Cette progression suggère un investissement continu dans les actifs physiques de l'entreprise.
La valeur de la terre a connu une fluctuation modérée. Après une diminution en 2021, elle s'est stabilisée autour de 260 000 US$ en milliers, avec une légère augmentation en 2024.
L'amortissement cumulé a également augmenté au fil du temps, passant de 268 000 US$ en milliers en 2020 à 297 400 US$ en milliers en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'accroissement des immobilisations corporelles et reflète la dépréciation de ces actifs.
La durée de vie restante estimée des actifs a connu une évolution notable. Elle est passée de 6 ans en 2020 et 2021 à 7 ans en 2022, puis à 9 ans en 2023 et enfin à 11 ans en 2024. Cette augmentation de la durée de vie restante estimée pourrait indiquer une amélioration de la gestion des actifs, des investissements dans la maintenance ou l'acquisition d'actifs plus durables.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Croissance soutenue de 2020 à 2024, indiquant des investissements importants dans les actifs physiques.
- Terre
- Stabilité relative avec une légère fluctuation, suggérant une gestion conservatrice de cet actif.
- Amortissement
- Augmentation graduelle, en corrélation avec l'augmentation des immobilisations corporelles.
- Durée de vie restante estimée
- Augmentation significative, potentiellement due à une meilleure gestion des actifs ou à l'acquisition d'actifs plus durables.