Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Regeneron Pharmaceuticals Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	3,953,600)	4,338,400)	8,075,300)	3,513,200)	2,115,800)
Dotations aux amortissements	421,000)	341,400)	286,200)	235,900)	210,300)
Charge de rémunération à base d’actions	885,000)	725,000)	601,700)	432,000)	464,300)
(Gains) pertes sur titres négociables et autres titres,	266,400)	36,800)	(387,000)	(221,800)	(131,500)
Autres éléments hors trésorerie, montant net	(100)	368,000)	568,700)	86,800)	102,200)
Impôts différés	(837,800)	(746,400)	(147,100)	75,600)	(130,600)
Acquisition de la recherche et du développement en cours dans le cadre de l’acquisition d’actifs	—)	195,000)	—)	—)	—)
(Augmentation) diminution des comptes débiteurs	(338,800)	707,800)	(1,927,400)	(1,356,100)	(473,100)
(Augmentation) diminution des stocks	(271,700)	(696,500)	(494,300)	(529,400)	(335,500)
(Augmentation) diminution des charges payées d’avance et des autres actifs	(120,100)	(148,600)	(240,700)	114,900)	(130,400)
Augmentation (diminution) des produits reportés	37,900)	32,400)	(120,200)	148,100)	294,000)
Augmentation (diminution) des comptes créditeurs, des charges à payer et des autres passifs	598,600)	(138,400)	866,100)	118,900)	444,500)
Variations de l’actif et du passif	(94,100)	(243,300)	(1,916,500)	(1,503,600)	(200,500)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	640,400)	676,500)	(994,000)	(895,100)	314,200)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,594,000)	5,014,900)	7,081,300)	2,618,100)	2,430,000)
Achats de titres négociables et d’autres titres	(11,646,000)	(7,487,900)	(7,048,100)	(3,241,000)	(3,202,400)
Ventes ou échéances de titres négociables et d’autres titres	9,442,200)	5,550,500)	2,215,300)	3,785,000)	1,604,200)
Dépenses en immobilisations	(718,600)	(590,100)	(551,900)	(614,600)	(429,600)
Paiements pour l’actif incorporel Libtayo	(207,800)	(1,026,800)	—)	—)	—)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(54,900)	(230,300)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(3,185,100)	(3,784,600)	(5,384,700)	(70,600)	(2,027,800)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	1,145,500)	1,519,500)	1,672,300)	2,575,200)	211,800)
Paiements en relation avec des actions ordinaires apportées pour les obligations fiscales des employés	(700,600)	(445,700)	(1,032,700)	(680,800)	(188,000)
Rachats d’actions ordinaires	(2,235,000)	(2,082,800)	(1,645,400)	(5,846,800)	(275,900)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	—)	—)	—)	1,981,900)	—)
Produit de la facilité de prêt-relais	—)	—)	—)	1,500,000)	—)
Remboursement de la facilité de prêt-relais	—)	—)	—)	(1,500,000)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(1,790,100)	(1,009,000)	(1,005,800)	(1,970,500)	(252,100)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(400)	—)	—)	—)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(381,600)	221,300)	690,800)	577,000)	150,100)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	3,119,400)	2,898,100)	2,207,300)	1,630,300)	1,480,200)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	2,737,800)	3,119,400)	2,898,100)	2,207,300)	1,630,300)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Regeneron Pharmaceuticals Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Regeneron Pharmaceuticals Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Regeneron Pharmaceuticals Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Regeneron Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:REGN)

Tableau des flux de trésorerie