Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
Axon Enterprise Inc., bilan : immobilisations corporelles
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L’analyse des données révèle une évolution significative des immobilisations corporelles au cours de la période considérée. On observe une augmentation notable de l’ensemble des catégories d’actifs.
- Terre
- La valeur de la terre est restée stable entre 2018 et 2019, puis a connu une augmentation substantielle en 2020, suivie d’une légère diminution en 2021 et 2022, mais restant significativement plus élevée qu’initialement.
- Améliorations à l’immeuble et au bail
- Cette catégorie a connu une croissance modérée et constante entre 2018 et 2022, indiquant des investissements continus dans les infrastructures.
- Équipement de production
- L’équipement de production a fait l’objet d’investissements importants, avec une augmentation significative de sa valeur entre 2018 et 2022, suggérant une expansion de la capacité de production.
- Ordinateurs, équipements et logiciels
- Cette catégorie a connu une croissance importante, particulièrement entre 2020 et 2022, ce qui pourrait indiquer des investissements dans la modernisation technologique.
- Mobilier et matériel de bureau
- La valeur du mobilier et du matériel de bureau a augmenté de manière progressive, mais moins prononcée que d’autres catégories.
- Véhicule
- La valeur des véhicules a augmenté régulièrement, bien que de manière moins spectaculaire que d’autres actifs.
- Capitalisation des coûts internes de développement logiciel
- Cette catégorie a connu une augmentation significative en 2021 et 2022, ce qui suggère des investissements accrus dans la recherche et le développement de logiciels.
- Construction en cours
- La construction en cours a connu une augmentation importante, particulièrement en 2022, ce qui indique des projets d’expansion en cours.
- Immobilisations corporelles, coût
- Le coût total des immobilisations corporelles a augmenté de manière significative entre 2018 et 2022, reflétant l’ensemble des investissements réalisés.
- Amortissement cumulé
- L’amortissement cumulé a augmenté de manière constante, ce qui est normal compte tenu de l’augmentation de la base d’actifs amortissables. L’augmentation est plus importante au fil du temps, ce qui est logique avec l’augmentation des actifs.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a augmenté de manière significative entre 2018 et 2022, reflétant la croissance des actifs nets après prise en compte de l’amortissement. Cette augmentation est plus importante que celle du coût total, en raison de l’augmentation de l’amortissement.
Dans l’ensemble, les données indiquent une période d’investissement et de croissance des actifs corporels. L’augmentation de la valeur des actifs suggère une expansion des activités et une modernisation des infrastructures.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
Axon Enterprise Inc., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données révèle une évolution notable de plusieurs indicateurs clés sur la période considérée. Le ratio moyen d’âge a connu une diminution constante, passant de 53,27% en 2018 à 39,72% en 2022. Cette baisse suggère un renouvellement progressif des actifs ou une modification de la composition de l'ensemble des actifs.
- Durée de vie utile totale estimée
- La durée de vie utile totale estimée a initialement diminué de 15 ans en 2018 à 10 ans en 2019, puis est restée stable jusqu'en 2021. Une légère augmentation à 10 ans est observée en 2022. Cette fluctuation pourrait indiquer des changements dans les méthodes d'estimation de la durée de vie des actifs ou l'introduction de nouveaux types d'actifs.
L'estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat, a diminué de 8 ans en 2018 à 4 ans en 2022, ce qui corrobore la tendance observée dans le ratio moyen d’âge. Cela indique que les actifs sont généralement acquis plus récemment.
- Durée de vie restante estimée
- La durée de vie restante estimée est restée relativement stable entre 2018 et 2021, à 5 ans. Une légère augmentation à 6 ans est constatée en 2022. Cette stabilité, combinée à la diminution de l'âge des actifs, pourrait suggérer une meilleure gestion du cycle de vie des actifs.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une tendance à l'acquisition d'actifs plus récents et une gestion proactive de leur durée de vie utile. La diminution du ratio moyen d’âge et la stabilité de la durée de vie restante estimée sont des indicateurs positifs.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Amortissement cumulé ÷ (Immobilisations corporelles, coût – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières révèle plusieurs tendances significatives. L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 39 885 unités en 2018 à 77 895 unités en 2022. Cette progression suggère une utilisation continue et une dépréciation des actifs immobilisés.
Le coût des immobilisations corporelles a également augmenté de manière substantielle, évoluant de 77 778 unités en 2018 à 247 738 unités en 2022. L'augmentation la plus marquée s'est produite entre 2019 et 2020, probablement due à des investissements importants dans de nouveaux actifs. La valeur de la terre a connu une augmentation significative en 2020, suivie d'une stabilisation relative les années suivantes.
Le ratio moyen d’âge des actifs a diminué de 53,27% en 2018 à 39,72% en 2022. Cette diminution indique que le parc d'actifs est devenu plus récent au fil du temps, ce qui peut être attribué aux investissements continus dans de nouvelles immobilisations et à la gestion du cycle de vie des actifs.
- Amortissement cumulé
- Augmentation constante sur la période, indiquant une utilisation continue des actifs.
- Immobilisations corporelles, coût
- Forte augmentation, particulièrement entre 2019 et 2020, suggérant des investissements importants.
- Terre
- Augmentation notable en 2020, suivie d'une stabilisation.
- Ratio moyen d’âge
- Diminution progressive, indiquant un renouvellement du parc d'actifs.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles, coût – Terre) ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant les immobilisations corporelles et leur amortissement. Le coût des immobilisations corporelles a connu une augmentation substantielle sur la période considérée. Une progression est observée de 77 778 unités monétaires en 2018 à 247 738 unités monétaires en 2022.
La valeur de la terre a également augmenté, mais de manière plus marquée à partir de 2020. Elle est passée de 2 900 unités monétaires en 2018 et 2019 à 57 052 unités monétaires en 2020, puis à 51 612 unités monétaires en 2022. Cette augmentation suggère un investissement important dans des terrains.
La dotation aux amortissements des immobilisations corporelles a également augmenté, passant de 4 900 unités monétaires en 2018 à 20 400 unités monétaires en 2022. Cette augmentation est cohérente avec l'augmentation du coût des immobilisations corporelles, reflétant l'usure et la dépréciation des actifs.
La durée de vie utile totale estimée des immobilisations corporelles a diminué de 15 ans en 2018 à 9 ans en 2021, avant de remonter à 10 ans en 2022. Cette variation pourrait indiquer une réévaluation des estimations de la durée de vie utile des actifs, potentiellement en raison de l'introduction de nouvelles technologies ou de changements dans les conditions d'utilisation.
- Immobilisations corporelles, coût
- Croissance continue sur la période, indiquant des investissements réguliers dans des actifs corporels.
- Terre
- Augmentation significative à partir de 2020, suggérant des acquisitions de terrains.
- Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
- Augmentation parallèle au coût des immobilisations, reflétant l'amortissement des actifs.
- Durée de vie utile totale estimée
- Diminution initiale suivie d'une remontée, possiblement due à une réévaluation des estimations.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Amortissement cumulé ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'amortissement cumulé et la dotation aux amortissements des immobilisations corporelles. L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période étudiée, passant de 39 885 unités en 2018 à 77 895 unités en 2022. Cette progression indique une accumulation d'immobilisations amortissables au fil du temps.
La dotation aux amortissements des immobilisations corporelles a également augmenté, mais à un rythme variable. Une augmentation notable est observée entre 2020 et 2021, passant de 9 200 unités à 15 800 unités, puis entre 2021 et 2022, atteignant 20 400 unités. Cette accélération suggère des investissements plus importants dans de nouvelles immobilisations ou une réévaluation de la durée de vie utile des actifs existants.
L'estimation de l'âge, mesurée comme le temps écoulé depuis l'achat, a diminué de 8 ans en 2018 à 4 ans en 2022. Cette diminution indique que l'entreprise a procédé à des acquisitions d'immobilisations plus récentes au cours des dernières années, rajeunissant ainsi son parc d'actifs. La stabilisation de cette estimation à 4 ans en 2021 et 2022 pourrait signaler une période de consolidation des investissements.
- Amortissement cumulé
- Présente une croissance continue, reflétant l'accumulation d'actifs amortissables.
- Dotation aux amortissements
- Augmente, avec une accélération notable à partir de 2020, suggérant des investissements accrus.
- Âge des actifs
- Diminue progressivement, indiquant l'acquisition d'actifs plus récents et une potentielle consolidation des investissements.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terre) ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant les immobilisations corporelles et les dotations aux amortissements. Le montant net des immobilisations corporelles a connu une augmentation substantielle sur la période considérée. Une croissance modérée est observée entre 2018 et 2019, suivie d'une augmentation marquée à partir de 2020, qui se poursuit jusqu'en 2022.
La valeur de la terre a également augmenté, mais de manière plus spectaculaire en 2020, puis s'est stabilisée avec une légère diminution en 2021 et 2022. Cette évolution suggère un investissement important dans des terrains en 2020.
Les dotations aux amortissements des immobilisations corporelles ont également augmenté de manière constante tout au long de la période. L'augmentation est plus prononcée à partir de 2020, ce qui est cohérent avec l'augmentation du montant net des immobilisations corporelles. L'augmentation des dotations aux amortissements indique une reconnaissance accrue de la consommation des avantages économiques des actifs.
La durée de vie restante estimée des immobilisations corporelles a diminué de 7 ans en 2018 à 5 ans en 2020, puis est remontée à 6 ans en 2022. Cette fluctuation pourrait indiquer une réévaluation des estimations de durée de vie utile des actifs, potentiellement en lien avec les investissements réalisés et les changements dans les méthodes d'utilisation des actifs.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Croissance significative entre 2018 et 2022, avec une accélération à partir de 2020.
- Terre
- Forte augmentation en 2020, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution.
- Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
- Augmentation constante, corrélée à l'augmentation du montant net des immobilisations.
- Durée de vie restante estimée
- Fluctuation entre 5 et 7 ans, suggérant une réévaluation des estimations.