Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Gilead Sciences Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des fluctuations au cours de la période considérée. Le ratio de liquidité actuel présente une tendance générale à la stabilité, avec des variations trimestrielles. On observe une légère diminution à la fin de l'année 2021, suivie d'une remontée en 2022. Une nouvelle baisse est perceptible en 2023, avec un point bas au quatrième trimestre, avant une reprise en 2024 et 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio oscille principalement entre 1.27 et 1.6, indiquant une capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Les fluctuations suggèrent une gestion active de la liquidité.
Le ratio de liquidité rapide suit une dynamique similaire, mais avec des amplitudes de variation plus contenues. Il se maintient généralement au-dessus de 0.95, ce qui indique une bonne capacité à faire face aux obligations à court terme en utilisant uniquement les actifs les plus liquides.
- Ratio de liquidité rapide
- Une baisse notable est observée au quatrième trimestre de 2023, atteignant 0.78, suivie d'une amélioration en 2024 et 2025. Cette variation pourrait être liée à des changements dans la composition des actifs courants.
Le ratio de liquidité de trésorerie présente la plus grande volatilité des trois ratios. Il se situe généralement entre 0.26 et 0.83. Une forte augmentation est constatée au troisième trimestre de 2025, atteignant 0.83, après une période de valeurs plus basses.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- La forte variation de ce ratio suggère une gestion plus flexible de la trésorerie, potentiellement influencée par des opérations spécifiques ou des besoins de financement à court terme. La remontée récente pourrait indiquer une amélioration de la position de trésorerie.
En résumé, les ratios de liquidité indiquent une situation financière globalement saine, avec une capacité à faire face aux obligations à court terme. Cependant, des fluctuations trimestrielles sont observées, notamment pour le ratio de liquidité de trésorerie, nécessitant un suivi attentif.
Ratio de liquidité actuel
Gilead Sciences Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation de l'actif circulant sur la période considérée. Une augmentation est observée entre le 31 mars 2021 et le 31 décembre 2021, suivie d'une diminution significative au 31 mars 2022. L'actif circulant présente ensuite une tendance à la hausse jusqu'au 30 juin 2024, avant de connaître une baisse notable au 31 décembre 2024. Une remontée est ensuite constatée au 31 mars 2025, suivie d'une nouvelle augmentation au 30 juin 2025.
Le passif à court terme suit également une évolution variable. Une augmentation progressive est visible du 31 mars 2021 au 31 décembre 2021. Une diminution est ensuite enregistrée au 31 mars 2022, suivie d'une nouvelle hausse jusqu'au 30 juin 2022. Le passif à court terme connaît une augmentation significative au 30 juin 2023, puis une diminution au 31 décembre 2023. Une nouvelle augmentation est observée au 30 juin 2025.
Le ratio de liquidité actuel présente une volatilité significative. Il oscille autour de 1,3 entre mars 2021 et septembre 2021, puis diminue à 1,27 au 31 décembre 2021. Une amélioration est constatée au 31 mars 2022, suivie d'une baisse progressive jusqu'à 1,02 au 30 juin 2023. Le ratio remonte ensuite, atteignant 1,6 au 30 juin 2024, avant de redescendre à 1,32 au 30 septembre 2024 et de remonter à 1,45 au 30 juin 2025.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu des variations importantes, avec des pics et des creux notables tout au long de la période. L'évolution la plus marquée est la forte augmentation observée au 30 juin 2025.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a également fluctué, mais dans une moindre mesure que l'actif circulant. L'augmentation la plus importante est observée au 30 juin 2023.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une volatilité significative, indiquant des changements dans la capacité à couvrir les obligations à court terme. La valeur la plus basse est observée au 30 juin 2023, tandis que la plus élevée est atteinte au 30 juin 2024.
Ratio de liquidité rapide
Gilead Sciences Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Titres de créance négociables à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les éléments financiers considérés sur la période observée.
- Total des actifs rapides
- Le total des actifs rapides présente une tendance générale à la hausse entre le 31 mars 2021 et le 31 décembre 2022, passant de 9 591 millions de dollars américains à 11 162 millions de dollars américains. Une diminution notable est ensuite observée au 31 mars 2023 (9 387 millions de dollars américains) et au 30 juin 2023 (7 435 millions de dollars américains). Une reprise s'amorce ensuite, avec une progression jusqu'à 14 411 millions de dollars américains au 31 décembre 2024, suivie d'une stabilisation relative et d'une légère diminution au 30 juin 2025 (12 444 millions de dollars américains).
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière constante entre le 31 mars 2021 et le 30 juin 2022, atteignant 11 237 millions de dollars américains. Une augmentation plus marquée est ensuite constatée au 30 juin 2023 (13 964 millions de dollars américains), suivie d'une diminution au 31 décembre 2023 (11 945 millions de dollars américains). La tendance est à la hausse à nouveau, atteignant 12 344 millions de dollars américains au 30 septembre 2024, puis une légère diminution au 30 juin 2025 (12 298 millions de dollars américains).
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a fluctué au cours de la période. Il a oscillé autour de 1 entre mars 2021 et décembre 2022, avec des valeurs comprises entre 0,95 et 1,06. Une baisse significative est observée au 30 juin 2023 (0,78) et au 31 mars 2024 (0,72), indiquant une diminution de la capacité à couvrir les passifs à court terme avec les actifs les plus liquides. Une amélioration notable est ensuite constatée au 31 décembre 2024 (1,2), suivie d'une stabilisation relative et d'une légère diminution au 30 juin 2025 (1,01). Les fluctuations du ratio semblent corrélées aux variations du total des actifs rapides et du passif à court terme.
En résumé, la période analysée est caractérisée par des variations notables dans les actifs rapides et le passif à court terme, ce qui se reflète dans les fluctuations du ratio de liquidité rapide. Les données suggèrent une certaine volatilité dans la gestion de la liquidité au cours de la période.
Ratio de liquidité de trésorerie
Gilead Sciences Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Titres de créance négociables à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative de la trésorerie et du passif à court terme sur la période considérée. Le total de la trésorerie a connu des fluctuations, avec une augmentation notable au cours du premier semestre 2021, suivie d'une stabilisation relative avant de diminuer significativement au premier trimestre 2024. Une remontée est observée par la suite, atteignant des niveaux plus élevés au premier semestre 2025.
Le passif à court terme a globalement augmenté sur la période, avec des pics au cours des premiers trimestres 2022 et 2023. Une diminution est ensuite constatée, mais le passif à court terme reste supérieur à son niveau initial en 2021.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie présente une variabilité importante. Il oscille entre 0.54 et 0.64 pendant la majeure partie de la période, indiquant une capacité à couvrir le passif à court terme par la trésorerie disponible. Une baisse significative est observée au premier trimestre 2024, atteignant 0.36 et 0.26, suggérant une détérioration de la liquidité. Une amélioration est ensuite constatée, avec un ratio atteignant 0.83 au premier trimestre 2025, puis se stabilisant autour de 0.6.
L'évolution du ratio de liquidité de trésorerie semble corrélée aux fluctuations de la trésorerie et du passif à court terme. La diminution de la trésorerie et l'augmentation du passif à court terme au premier trimestre 2024 ont entraîné une baisse du ratio, tandis que l'augmentation de la trésorerie et la stabilisation du passif à court terme au premier trimestre 2025 ont permis une amélioration.
En résumé, la situation financière présente une volatilité notable, avec des fluctuations de la trésorerie et du passif à court terme, et par conséquent, du ratio de liquidité de trésorerie. L'amélioration récente du ratio de liquidité de trésorerie au premier semestre 2025 pourrait indiquer une stabilisation de la situation financière.