Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Eli Lilly & Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a présenté une fluctuation au cours des trimestres. Une légère diminution a été observée de mars 2022 à décembre 2022, suivie d'une remontée à partir de mars 2023. Une nouvelle baisse est perceptible jusqu'à décembre 2023, avant une reprise significative et continue jusqu'à décembre 2025, atteignant son point culminant à 1,58. L'évolution globale suggère une amélioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme sur la période la plus récente.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a affiché une tendance à la baisse de mars 2022 à décembre 2022. Il a ensuite connu une légère reprise, mais est resté relativement stable entre mars 2023 et décembre 2023. Une augmentation notable est observée à partir de mars 2025, atteignant 0,78 en juin 2025. Cette évolution indique une amélioration de la capacité à faire face aux obligations à court terme sans dépendre de la vente des stocks.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a connu une diminution constante de mars 2022 à décembre 2022. Il a fluctué de manière modérée entre mars 2023 et décembre 2023, restant à un niveau relativement bas. Une augmentation est observée à partir de mars 2025, atteignant 0,24 en décembre 2025. Cette progression suggère une amélioration de la position de trésorerie et une plus grande capacité à couvrir les obligations immédiates.
Dans l'ensemble, les trois ratios de liquidité montrent une tendance à l'amélioration au cours des derniers trimestres, indiquant une gestion de la liquidité plus efficace et une capacité accrue à faire face aux obligations financières à court terme.
Ratio de liquidité actuel
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q4 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative de l'actif circulant au cours de la période considérée. On observe une augmentation progressive de cet actif de mars 2022 à décembre 2022, suivie d'une accélération notable à partir de mars 2023. Cette tendance à la hausse se poursuit jusqu'à décembre 2024, atteignant un pic, avant une légère diminution en mars 2025 et une nouvelle augmentation en juin 2025.
Le passif à court terme présente également une évolution, bien que plus volatile. Une augmentation importante est visible entre mars et juin 2022, suivie d'une stabilisation relative. Une nouvelle hausse s'observe ensuite entre mars et décembre 2023, puis une diminution significative en septembre 2023. Le passif à court terme connaît une nouvelle augmentation en décembre 2024, avant de diminuer en mars 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel fluctue tout au long de la période. Il se situe initialement autour de 1,27 en mars 2022, puis diminue légèrement pour atteindre 1,05 en décembre 2022. Une amélioration est constatée en mars 2023, avec une valeur de 1,3, suivie d'une baisse en décembre 2023, atteignant 0,94. Le ratio remonte ensuite, atteignant 1,37 en mars 2024, puis se stabilise autour de 1,28 à 1,58 jusqu'en juin 2025. Ces fluctuations indiquent des variations dans la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants.
En résumé, l'actif circulant a connu une croissance soutenue sur l'ensemble de la période, tandis que le passif à court terme a présenté une plus grande volatilité. Le ratio de liquidité actuel a fluctué, mais a globalement montré une tendance à l'amélioration vers la fin de la période, suggérant une gestion de la liquidité plus efficace.
Ratio de liquidité rapide
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||
| Débiteurs, déduction faite des provisions | |||||||||||||||||||||
| Autres créances | |||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q4 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative des actifs rapides et du passif à court terme sur la période considérée. Les actifs rapides présentent une tendance générale à la hausse, passant d'environ 10 265 millions de dollars américains au premier trimestre 2022 à plus de 29 249 millions au troisième trimestre 2025. Cette augmentation n'est pas linéaire, avec des fluctuations trimestrielles, mais la tendance globale est clairement ascendante.
Le passif à court terme a également augmenté sur la même période, mais de manière plus prononcée. Il est passé d'environ 13 386 millions de dollars américains au premier trimestre 2022 à plus de 40 141 millions au troisième trimestre 2025. Cette augmentation est également marquée par des variations trimestrielles, mais la tendance générale est à la hausse.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide montre une volatilité notable. Il a débuté à 0.77 au premier trimestre 2022, puis a diminué pour atteindre 0.52 au deuxième trimestre 2023. Il a ensuite connu une reprise, atteignant 0.73 au troisième trimestre 2025. Cette fluctuation suggère des variations dans la capacité à couvrir les obligations à court terme avec des actifs liquides. Une analyse plus approfondie serait nécessaire pour déterminer les causes de ces fluctuations.
L'écart entre les actifs rapides et le passif à court terme s'est creusé au fil du temps, ce qui pourrait indiquer une augmentation du risque financier. Bien que les actifs rapides aient augmenté en valeur absolue, l'augmentation du passif à court terme a été plus rapide, ce qui a entraîné une diminution du ratio de liquidité rapide sur une partie de la période. La dernière période observée montre une amélioration du ratio, mais il reste important de surveiller cette tendance.
En résumé, les données indiquent une croissance à la fois des actifs rapides et du passif à court terme, mais avec une augmentation plus rapide du passif. Le ratio de liquidité rapide présente une volatilité significative, nécessitant une surveillance continue pour évaluer la capacité à faire face aux obligations financières à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eli Lilly & Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q4 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances notables concernant la trésorerie, le passif à court terme et le ratio de liquidité de trésorerie.
- Total de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a connu une fluctuation significative sur la période analysée. Une augmentation notable est observée entre mars 2022 et mars 2023, suivie d'une diminution au cours des trimestres suivants. Une forte hausse est ensuite constatée en mars 2025, suivie d'une baisse au trimestre suivant. Globalement, la trésorerie présente une volatilité importante, avec des pics et des creux marqués.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a globalement augmenté sur la période. Une progression constante est visible jusqu'en décembre 2023, avec des variations trimestrielles. Une diminution est ensuite observée en mars 2024, suivie d'une nouvelle augmentation jusqu'en décembre 2024. Enfin, une baisse significative est constatée en mars 2025.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a fluctué de manière significative. Il a généralement oscillé entre 0.09 et 0.24. Une amélioration est observée en mars 2023, suivie d'une diminution progressive jusqu'en décembre 2023. Une remontée est ensuite constatée en mars 2025, indiquant une amélioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme.
L'évolution du ratio de liquidité de trésorerie, en comparaison avec les variations du passif à court terme et du total de la trésorerie, suggère une gestion active de la liquidité. Les fluctuations observées nécessitent une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents et évaluer l'impact sur la santé financière globale.