Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Eli Lilly & Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-03-31), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
L'analyse des indicateurs de liquidité met en évidence une cyclicité dans la gestion du fonds de roulement, marquée par une phase de renforcement notable vers la fin de la période observée.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio présente des variations trimestrielles, avec des points bas enregistrés en décembre 2022 (1,05) et décembre 2023 (0,94). Une tendance haussière s'installe à partir de mars 2024, menant à un sommet de 1,58 en décembre 2025, avant de se stabiliser à 1,5 en mars 2026, ce qui indique une amélioration de la capacité à couvrir les passifs à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Cet indicateur demeure systématiquement inférieur à l'unité, oscillant entre 0,52 et 0,79. L'écart constant entre le ratio de liquidité actuel et le ratio rapide suggère une dépendance significative aux stocks pour assurer la liquidité. Une progression est observée tout au long de l'année 2025, atteignant un pic de 0,78 en décembre.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- La liquidité immédiate reste faible, évoluant majoritairement dans une fourchette comprise entre 0,09 et 0,22. Malgré un pic ponctuel de 0,24 enregistré en septembre 2025, le ratio revient à 0,14 en mars 2026, reflétant une stratégie de maintien d'un niveau de trésorerie disponible restreint par rapport aux engagements courants.
Ratio de liquidité actuel
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2026 | 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-03-31), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle une expansion significative des postes de court terme entre mars 2022 et mars 2026.
- Évolution de l'actif circulant
- L'actif circulant a progressé de manière constante, passant de 16 965 millions de dollars en mars 2022 à 54 835 millions de dollars en mars 2026. Une phase de croissance accélérée est observée entre mars 2024 et septembre 2025, période durant laquelle l'actif a atteint un pic de 62 071 millions de dollars.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a suivi une trajectoire ascendante, augmentant de 13 386 millions de dollars en mars 2022 à 36 634 millions de dollars en mars 2026. Cette progression s'est intensifiée durant l'exercice 2024 et 2025, culminant à 40 141 millions de dollars en septembre 2025.
- Analyse du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une variabilité notable. Après une période de fluctuations comprises entre 1,05 et 1,30 durant l'année 2022, le ratio a enregistré son niveau le plus bas en décembre 2023 avec une valeur de 0,94. Une récupération s'est ensuite opérée dès mars 2024, menant à un sommet de 1,58 en décembre 2025, avant de se stabiliser à 1,50 en mars 2026.
Ratio de liquidité rapide
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2026 | 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||
| Comptes débiteurs | |||||||||||||||||||||||
| Autres créances | |||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-03-31), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des indicateurs financiers met en évidence une expansion significative du bilan à court terme, caractérisée par une hausse parallèle des actifs liquides et des passifs exigibles.
- Actifs rapides
- Les actifs rapides ont suivi une trajectoire ascendante, passant de 10 265 millions de dollars en mars 2022 à un sommet de 29 249 millions de dollars en septembre 2025. Une accélération notable de cette croissance est enregistrée entre mars 2024 et septembre 2025, suivie d'une légère contraction pour s'établir à 26 459 millions de dollars en mars 2026.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une augmentation globale, évoluant de 13 386 millions de dollars au premier trimestre 2022 pour atteindre 36 634 millions de dollars en mars 2026. Le niveau le plus élevé a été atteint en septembre 2025 avec 40 141 millions de dollars, marquant une croissance rapide particulièrement sur la période 2024-2025.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide s'est maintenu en dessous du seuil de 1,0 sur l'ensemble de la période, signalant que les actifs rapides sont insuffisants pour couvrir l'intégralité des passifs à court terme. Après une diminution progressive atteignant un minimum de 0,52 en décembre 2023, le ratio a montré des signes de redressement à partir du second semestre 2025, culminant à 0,78 en décembre 2025 avant de se stabiliser à 0,72 en mars 2026.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eli Lilly & Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2026 | 31 déc. 2025 | 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-03-31), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des indicateurs financiers met en évidence une croissance marquée et continue des obligations à court terme, contrastant avec une gestion de la trésorerie plus volatile.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme affiche une tendance haussière soutenue sur l'ensemble de la période. Partant de 13 386 millions de dollars en mars 2022, ce poste a connu une progression constante pour atteindre un pic de 40 141 millions de dollars en septembre 2025, avant de se stabiliser autour de 36 634 millions de dollars en mars 2026.
- Dynamique de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a évolué de manière irrégulière, se maintenant majoritairement dans une fourchette comprise entre 2 000 et 3 500 millions de dollars entre mars 2022 et juin 2025. Une hausse exceptionnelle est observée au troisième trimestre 2025, où les liquidités ont atteint 9 792 millions de dollars, suivies d'une diminution progressive pour s'établir à 5 282 millions de dollars à la fin de la période analysée.
- Analyse du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie demeure structurellement bas, oscillant entre un minimum de 0,09 en juin 2025 et un maximum de 0,24 en septembre 2025. Cette tendance indique que la capacité de l'entité à couvrir ses passifs à court terme par ses seules liquidités est limitée. L'amélioration ponctuelle du ratio observée fin 2025 est directement corrélée à l'augmentation atypique des réserves de trésorerie durant cette période.