Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Builders FirstSource Inc., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
L’analyse des ratios financiers révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le taux de rotation des stocks a connu des fluctuations, avec une diminution notable en 2020 et 2021 avant de remonter en 2022 et 2023, atteignant un pic de 10,5 au deuxième trimestre 2023.
Le ratio de rotation des créances a également présenté une variabilité. Après une période relativement stable, une baisse est observée en 2020 et 2021, suivie d’une forte augmentation au premier semestre 2023, avec un pic de 15,69 au deuxième trimestre 2023. Le taux de rotation des comptes fournisseurs a suivi une tendance similaire, avec une accélération marquée au cours des trimestres de 2023.
Le taux de rotation du fonds de roulement a montré une diminution significative en 2020, puis une reprise progressive, bien qu’il n’ait pas retrouvé les niveaux observés avant 2020. Les jours de rotation de l’inventaire ont augmenté en 2020, indiquant une rotation plus lente des stocks, avant de se stabiliser et de diminuer en 2022 et 2023.
Les jours de rotation des comptes clients ont augmenté en 2020 et 2021, suggérant un allongement des délais de recouvrement, avant de diminuer significativement en 2022 et 2023. Le cycle de fonctionnement a connu une augmentation notable en 2020 et 2021, puis une stabilisation et une diminution en 2022 et 2023.
Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont augmenté en 2020, puis ont fluctué, avec une diminution en 2022 et 2023. Le cycle de conversion de trésorerie a suivi une tendance similaire à celle du cycle de fonctionnement, avec une augmentation en 2020 et 2021, suivie d’une stabilisation et d’une diminution en 2022 et 2023.
- Taux de rotation des stocks
- A connu des fluctuations, avec une remontée en 2022 et 2023.
- Ratio de rotation des créances
- A augmenté fortement au premier semestre 2023 après une période de baisse.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- A accéléré au cours des trimestres de 2023.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- A diminué en 2020, puis a connu une reprise progressive.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ont augmenté en 2020, puis se sont stabilisés et ont diminué en 2022 et 2023.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ont diminué significativement en 2022 et 2023 après une augmentation en 2020 et 2021.
- Cycle de fonctionnement
- A augmenté en 2020 et 2021, puis s’est stabilisé et a diminué en 2022 et 2023.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ont fluctué, avec une diminution en 2022 et 2023.
- Cycle de conversion de trésorerie
- A suivi une tendance similaire au cycle de fonctionnement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Builders FirstSource Inc., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||
| Coût des ventes | |||||||||||||||||||||||||
| Stocks, nets | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coût des ventesQ3 2023
+ Coût des ventesQ2 2023
+ Coût des ventesQ1 2023
+ Coût des ventesQ4 2022)
÷ Stocks, nets
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant le coût des ventes, les niveaux de stocks et le taux de rotation des stocks sur la période considérée.
- Coût des ventes
- Le coût des ventes a connu une augmentation globale sur la période. Après une progression de mars à juin 2019, une légère diminution est observée en septembre 2019, suivie d'une nouvelle baisse au quatrième trimestre 2019. Une reprise est ensuite constatée en 2020, avec une accélération notable à partir du troisième trimestre 2020. L'augmentation la plus importante se produit entre septembre 2020 et mars 2021. Après un pic au premier trimestre 2021, le coût des ventes diminue progressivement, mais reste à un niveau élevé. Une nouvelle augmentation est observée au premier et deuxième trimestre 2022, suivie d'une baisse significative au troisième et quatrième trimestre 2022. Cette tendance à la baisse se poursuit au premier et deuxième trimestre 2023, avant une légère reprise au troisième trimestre 2023.
- Stocks, nets
- Les niveaux de stocks ont fluctué au cours de la période. Une diminution est observée entre mars et décembre 2019. Une légère augmentation a lieu au premier trimestre 2020, suivie d'une stabilisation relative. Une augmentation significative des stocks est ensuite constatée à partir du troisième trimestre 2020, atteignant un pic au premier trimestre 2021. Les stocks diminuent ensuite progressivement jusqu'au quatrième trimestre 2021, puis connaissent une nouvelle augmentation au premier trimestre 2022. Une tendance à la baisse est observée au cours des trimestres suivants, avec une stabilisation relative au troisième trimestre 2023.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a présenté des variations notables. Il est resté relativement stable entre mars 2019 et juin 2020, autour de 8.9 à 9.45. Une diminution significative est observée à partir du troisième trimestre 2020, atteignant un point bas au premier trimestre 2021. Une reprise est ensuite constatée, mais le taux de rotation reste inférieur aux niveaux initiaux. Une nouvelle baisse est observée au premier trimestre 2022, suivie d'une augmentation au deuxième trimestre 2022. Le taux de rotation des stocks a atteint son pic au deuxième trimestre 2023, avant de diminuer légèrement au troisième trimestre 2023.
L'évolution du taux de rotation des stocks, en conjonction avec les variations du coût des ventes et des niveaux de stocks, suggère une adaptation aux conditions du marché et une gestion des stocks potentiellement influencée par des facteurs externes.
Ratio de rotation des créances
Builders FirstSource Inc., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||
| Comptes débiteurs, moins les provisions | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023
+ RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022)
÷ Comptes débiteurs, moins les provisions
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative du revenu sur la période considérée. On observe une croissance soutenue du revenu entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2021, avec une accélération notable au troisième et quatrième trimestres 2021. Le revenu atteint son point culminant au quatrième trimestre 2021, avant de connaître une diminution au premier trimestre 2022, suivie d'une stabilisation et d'une légère baisse au cours des trimestres suivants.
Les comptes débiteurs, moins les provisions, présentent une tendance générale à la hausse jusqu'au quatrième trimestre 2021, parallèlement à l'augmentation du revenu. Après un pic au quatrième trimestre 2021, ils diminuent progressivement, mais restent à un niveau élevé par rapport aux périodes initiales. Une diminution plus marquée est observée à partir du troisième trimestre 2022.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances fluctue au cours de la période. Il se situe initialement autour de 10 à 11, puis diminue significativement à partir du troisième trimestre 2020, atteignant son point le plus bas au troisième trimestre 2021. Une remontée est ensuite observée au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle baisse et d'une stabilisation autour de 10 à 15 à partir du premier trimestre 2023. Cette évolution suggère des variations dans l'efficacité de la gestion des créances et des délais de recouvrement.
En résumé, l'entreprise a connu une forte croissance de son revenu jusqu'au quatrième trimestre 2021, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution. Les comptes débiteurs ont suivi une tendance similaire, tandis que le ratio de rotation des créances a montré une volatilité plus importante, indiquant des changements dans la gestion des créances.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Builders FirstSource Inc., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||
| Coût des ventes | |||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coût des ventesQ3 2023
+ Coût des ventesQ2 2023
+ Coût des ventesQ1 2023
+ Coût des ventesQ4 2022)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant le coût des ventes et la gestion des comptes fournisseurs.
- Coût des ventes
- Le coût des ventes a connu une augmentation globale sur la période analysée. Après une progression de mars à septembre 2019, une légère diminution est observée au quatrième trimestre 2019. Une reprise de la croissance est ensuite constatée en 2020, mais l'augmentation la plus marquée se produit entre septembre 2020 et décembre 2021. Une diminution est ensuite observée en 2022, suivie d'une stabilisation relative en 2023.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont fluctué au cours de la période. Une augmentation est visible de mars à juin 2019, suivie d'une légère diminution. Une nouvelle augmentation est observée au premier trimestre 2020, puis une stabilisation relative jusqu'au troisième trimestre 2020. Une forte augmentation est ensuite constatée au quatrième trimestre 2020 et se poursuit au premier trimestre 2021, avant de diminuer progressivement jusqu'au quatrième trimestre 2022. Une remontée est observée en 2023, mais reste inférieure aux niveaux atteints en 2021.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté des variations notables. Il a diminué de 2019 à 2020, puis a connu une certaine volatilité. Une forte augmentation est observée en 2022, atteignant son pic au deuxième trimestre, avant de diminuer progressivement en 2023. Les valeurs les plus basses sont observées entre septembre 2020 et septembre 2021, suggérant une période de ralentissement dans le paiement des fournisseurs. Les valeurs les plus élevées sont observées en 2022, indiquant une accélération du cycle de paiement.
L'évolution du coût des ventes, combinée aux fluctuations des comptes créditeurs et du taux de rotation des comptes fournisseurs, suggère des changements dans la gestion des approvisionnements et des relations avec les fournisseurs. L'augmentation significative du coût des ventes en 2021 et début 2022, associée à une augmentation des comptes créditeurs, pourrait indiquer une pression accrue sur les coûts et une nécessité de gérer les flux de trésorerie de manière plus rigoureuse.
Taux de rotation du fonds de roulement
Builders FirstSource Inc., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023
+ RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant le fonds de roulement, le revenu et le taux de rotation du fonds de roulement sur la période considérée.
- Fonds de roulement
- Le fonds de roulement a connu une fluctuation notable. Après une diminution progressive de mars à décembre 2019, il a augmenté de manière significative en 2020, atteignant son pic en décembre. Cette tendance à la hausse s’est poursuivie en 2021, avant de diminuer à nouveau en 2022 et 2023. Les valeurs de 2022 et 2023 sont inférieures à celles observées en 2020 et 2021, mais restent supérieures aux niveaux de 2019.
- Revenu
- Le revenu a affiché une croissance constante de mars 2019 à décembre 2020. Une augmentation substantielle a été observée en 2021, avec un pic en décembre. Le revenu a ensuite diminué en 2022, mais est resté à un niveau élevé par rapport aux années précédentes. En 2023, le revenu a montré une légère fluctuation, avec une stabilisation relative au cours des deux derniers trimestres.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a présenté une variabilité importante. Il a augmenté de 2019 à 2019, puis a diminué de manière significative en 2020 et 2021. En 2022, une augmentation est observée, suivie d’une stabilisation en 2023. Les valeurs les plus basses ont été enregistrées en 2020 et 2021, indiquant une utilisation moins efficace du fonds de roulement pendant ces périodes. Les valeurs de 2019 étaient plus élevées, suggérant une meilleure efficacité dans la gestion du fonds de roulement.
En résumé, bien que le fonds de roulement ait connu des fluctuations, le revenu a globalement augmenté sur la période. Le taux de rotation du fonds de roulement a montré une tendance à la baisse, ce qui pourrait indiquer une nécessité d’optimiser la gestion du fonds de roulement pour améliorer l’efficacité opérationnelle.
Jours de rotation de l’inventaire
Builders FirstSource Inc., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans la gestion des stocks sur la période considérée. Le taux de rotation des stocks a présenté une variabilité notable, oscillant entre 5.12 et 10.5.
- Tendance générale du taux de rotation des stocks
- Initialement stable autour de 9 au cours de 2019, le taux a diminué en 2020, atteignant un minimum de 7.67. Une reprise s'est ensuite observée en 2021, suivie d'une nouvelle baisse en 2022. Le taux a connu une forte augmentation au premier semestre 2023, avant de se stabiliser à nouveau.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire, inversement proportionnels au taux de rotation, ont suivi une tendance opposée. Ils sont restés relativement constants autour de 40-41 jours en 2019 et 2020, puis ont augmenté de manière significative en 2021, atteignant 71 jours. Une diminution a été constatée en 2022, suivie d'une stabilisation autour de 35-43 jours en 2023.
- Variations notables
- Une augmentation marquée des jours de rotation de l’inventaire a été observée au troisième et quatrième trimestre de 2021, indiquant une gestion des stocks moins efficace durant cette période. L'amélioration du taux de rotation des stocks et la diminution des jours de rotation au premier semestre 2023 suggèrent une optimisation de la gestion des stocks.
- Conclusion
- Les données indiquent une sensibilité de la gestion des stocks à des facteurs externes ou internes. Les fluctuations observées nécessitent une analyse plus approfondie pour identifier les causes sous-jacentes et évaluer l'impact sur la performance globale.
Jours de rotation des comptes clients
Builders FirstSource Inc., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion des créances. Le ratio de rotation des créances a présenté une fluctuation significative sur la période observée.
- 2019-2020
- De mars 2019 à décembre 2020, le ratio de rotation des créances a oscillé, débutant à 11,8, diminuant progressivement pour atteindre 9,73, puis augmentant légèrement à 10,59. Cette période suggère une certaine stabilité, bien qu'avec une tendance à la baisse initiale.
- 2021
- L'année 2021 a été marquée par une forte variabilité. Le ratio a chuté à 6,26 au premier trimestre, avant de remonter à 11,64 au deuxième trimestre. Cette volatilité indique des changements importants dans la vitesse à laquelle les créances sont encaissées.
- 2022-2023
- De 2022 à 2023, une augmentation notable du ratio de rotation des créances est observée. Le ratio est passé de 9,34 à 15,69 au deuxième trimestre 2023, avant de redescendre à 11,45 et 10,69. Cette progression suggère une amélioration de l'efficacité de la gestion des créances.
En parallèle, l'évolution des jours de rotation des comptes clients reflète inversement les tendances du ratio de rotation des créances.
- 2019-2020
- Les jours de rotation ont augmenté de 31 à 35 jours, puis à 36 jours avant de revenir à 31 jours, puis à 34 et 35 jours. Cette évolution suggère une légère détérioration de la rapidité d'encaissement des créances, suivie d'une stabilisation.
- 2021
- En 2021, une augmentation significative des jours de rotation est constatée, atteignant 58 jours au troisième trimestre, puis 54 jours. Cela correspond à la baisse du ratio de rotation des créances observée durant la même période.
- 2022-2023
- De 2022 à 2023, une diminution des jours de rotation est observée, passant de 39 jours à 23 jours au deuxième trimestre 2023, avant de remonter à 32 et 34 jours. Cette amélioration coïncide avec l'augmentation du ratio de rotation des créances, indiquant une accélération de l'encaissement des créances.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une amélioration récente de la gestion des créances, caractérisée par une augmentation du ratio de rotation et une diminution des jours de rotation des comptes clients, bien que des fluctuations significatives aient été observées au cours de la période analysée.
Cycle de fonctionnement
Builders FirstSource Inc., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données trimestrielles révèle des tendances distinctes concernant la gestion de l'inventaire, des comptes clients et le cycle de fonctionnement.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont fluctué entre 39 et 48 jours durant la période de mars 2019 à septembre 2020, indiquant une relative stabilité. Une augmentation notable est observée au premier trimestre 2021, atteignant 71 jours, suivie d'une diminution à 42 jours au quatrième trimestre 2021. Une nouvelle augmentation est constatée au premier trimestre 2022, atteignant 54 jours, avant de redescendre à 35 jours au quatrième trimestre 2022. Au cours de 2023, les valeurs se situent entre 36 et 43 jours, suggérant une stabilisation relative.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont montré une tendance à la hausse progressive de mars 2019 à septembre 2021, passant de 31 à 58 jours. Une diminution significative est ensuite observée, revenant à 31 jours au premier trimestre 2022, puis à 23 jours au deuxième trimestre 2023, ce qui représente le point le plus bas de la période analysée. Une légère augmentation est ensuite constatée, atteignant 34 jours au troisième trimestre 2023.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a suivi une tendance générale à la hausse, passant de 72 jours en mars 2019 à 129 jours au troisième trimestre 2021. Une baisse importante est ensuite enregistrée, atteignant 73 jours au premier trimestre 2022. Le cycle de fonctionnement a ensuite fluctué entre 58 et 77 jours au cours de 2022 et 2023, avec une légère augmentation au troisième trimestre 2023, atteignant 77 jours. Il est à noter que le cycle de fonctionnement est la somme des jours de rotation de l’inventaire et des jours de rotation des comptes clients, et que son évolution est donc influencée par les tendances de ces deux indicateurs.
En résumé, la période analysée est marquée par une volatilité accrue des jours de rotation de l’inventaire et des comptes clients, impactant le cycle de fonctionnement global. Les données suggèrent une amélioration de l'efficacité de la gestion des comptes clients en 2022 et 2023, tandis que la gestion de l'inventaire a connu des fluctuations plus importantes.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Builders FirstSource Inc., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans la gestion des comptes fournisseurs sur la période considérée. Le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté une variabilité notable, passant de 12.1 au premier trimestre 2019 à 10.63 au deuxième trimestre 2019, puis à 10.69 au troisième trimestre 2019 et remontant à 12.14 au quatrième trimestre 2019. Une diminution est observée au premier semestre 2020, atteignant 9.86 et 9.88 respectivement, suivie d'une nouvelle baisse au troisième trimestre 2020 à 8.85, avant de remonter à 10.55 au quatrième trimestre 2020.
L'année 2021 a vu une forte variation, avec un minimum de 7.22 au premier trimestre, suivi d'une remontée à 12.7 et 12.84 aux trimestres suivants. Le quatrième trimestre 2021 affiche un taux de 9.46. L'année 2022 a commencé avec un taux de 12.1, suivi d'une augmentation significative à 14.02 au deuxième trimestre, puis à 18.65 au troisième trimestre, avant de redescendre à 14.53 au quatrième trimestre.
Au cours de l'année 2023, le taux de rotation a fluctué, débutant à 11.36 au premier trimestre, puis à 10.92 au troisième trimestre, avec une valeur intermédiaire de 14.53 au deuxième trimestre.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont suivi une tendance inverse au taux de rotation. Ils sont passés de 30 jours au premier trimestre 2019 à 34 jours au deuxième et troisième trimestres, puis sont revenus à 30 jours au quatrième trimestre 2019. Une augmentation est observée en 2020, atteignant 37 jours au premier et deuxième trimestres, puis 41 jours au troisième trimestre, avant de redescendre à 35 jours au quatrième trimestre.
- En 2021, une forte variation est constatée, avec un maximum de 51 jours au premier trimestre, suivi d'une diminution à 29 et 28 jours aux trimestres suivants. Le quatrième trimestre 2021 affiche 45 jours. En 2022, les jours de rotation ont commencé à 39 jours, diminuant à 26 jours au deuxième trimestre, puis à 20 jours au troisième trimestre, avant de remonter à 30 jours au quatrième trimestre.
- En 2023, les jours de rotation ont fluctué, débutant à 32 jours au premier trimestre, puis à 33 jours au troisième trimestre, avec une valeur intermédiaire de 25 jours au deuxième trimestre.
Les données suggèrent une gestion des comptes fournisseurs qui a été influencée par des facteurs externes et internes, entraînant des variations dans les délais de paiement et l'efficacité de la rotation des actifs. L'augmentation du taux de rotation et la diminution des jours de rotation en 2022, puis une stabilisation en 2023, pourraient indiquer une amélioration de la gestion des flux de trésorerie et des relations avec les fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Builders FirstSource Inc., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données trimestrielles révèle des tendances distinctes dans les indicateurs de rotation et de cycle de trésorerie.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont fluctué entre 39 et 48 jours sur la période de 2019 à 2020. Une augmentation notable est observée en 2021, atteignant un pic de 71 jours au premier et deuxième trimestres, avant de redescendre à 46 et 42 jours. En 2022, une nouvelle augmentation est constatée, culminant à 54 jours, suivie d'une diminution progressive en 2023, avec des valeurs oscillant entre 36 et 43 jours.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont montré une relative stabilité entre 31 et 40 jours de 2019 à 2020. Une augmentation significative est observée en 2021, atteignant 58 et 54 jours. Cette tendance s'est inversée en 2022, avec une diminution à 39 jours, puis une nouvelle baisse en 2023, atteignant 23 et 25 jours avant de remonter à 32 et 34 jours.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont suivi une trajectoire similaire à celle des comptes clients, avec une stabilité relative entre 30 et 41 jours de 2019 à 2020. Une augmentation est observée en 2021, atteignant 51 et 45 jours. En 2022, une diminution est constatée, avec des valeurs descendant jusqu'à 20 jours, suivie d'une remontée en 2023, atteignant 32 et 33 jours.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a maintenu un niveau relativement stable autour de 40 à 42 jours de 2019 à 2020. Une augmentation significative est observée en 2021, atteignant 78 et 80 jours. En 2022, le cycle a augmenté à 54 et 58 jours, avant de diminuer en 2023, oscillant entre 36 et 44 jours. L'évolution du cycle de conversion de trésorerie semble corrélée aux variations des jours de rotation des comptes clients et fournisseurs.
En résumé, les données indiquent une période de stabilité relative de 2019 à 2020, suivie d'une augmentation des délais de rotation et du cycle de trésorerie en 2021. Une amélioration est ensuite observée en 2022 et 2023, avec une diminution des délais, suggérant une gestion plus efficace du cycle de trésorerie.