Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Generac Holdings Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017	31 mars 2017
Trésorerie et équivalents de trésorerie	467,140)	206,023)	147,339)	423,726)	390,086)	744,814)	655,128)	513,944)	396,734)	307,456)	322,883)	216,038)	110,367)	161,266)	224,482)	174,001)	111,714)	146,162)	138,472)	128,780)	67,071)	57,494)
Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances	692,291)	609,870)	546,466)	510,670)	480,889)	428,702)	374,906)	398,240)	322,937)	312,013)	319,538)	373,591)	341,535)	284,612)	326,133)	341,758)	311,668)	262,170)	280,002)	320,626)	243,285)	223,031)
Inventaires	1,240,524)	1,236,772)	1,089,705)	934,948)	772,861)	644,576)	603,317)	532,952)	544,372)	559,695)	522,024)	517,232)	570,327)	588,380)	544,750)	496,088)	479,880)	439,745)	380,341)	349,023)	378,110)	390,908)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	91,356)	72,736)	64,954)	54,228)	48,697)	39,515)	36,382)	35,200)	33,063)	29,557)	31,384)	30,570)	29,481)	28,537)	25,404)	28,110)	27,174)	18,768)	19,741)	11,720)	9,314)	9,261)
Actif circulant	2,491,311)	2,125,401)	1,848,464)	1,923,572)	1,692,533)	1,857,607)	1,669,733)	1,480,336)	1,297,106)	1,208,721)	1,195,829)	1,137,431)	1,051,710)	1,062,795)	1,120,769)	1,039,957)	930,436)	866,845)	818,556)	810,149)	697,780)	680,694)
Immobilisations corporelles, montant net	446,007)	443,480)	440,852)	412,706)	392,518)	345,563)	343,936)	321,360)	317,822)	315,828)	316,976)	303,288)	300,795)	289,438)	278,929)	243,362)	233,433)	232,023)	230,380)	218,658)	217,056)	215,390)
Listes de clients, net	217,152)	231,513)	238,722)	154,152)	158,720)	46,476)	49,205)	47,702)	47,162)	48,197)	55,552)	55,649)	58,935)	59,450)	61,194)	64,585)	69,772)	39,516)	41,064)	43,404)	44,659)	46,126)
Brevets et technologie, net	469,384)	482,947)	492,473)	141,952)	97,536)	80,250)	86,727)	73,260)	76,824)	81,174)	85,546)	75,781)	79,690)	27,557)	29,970)	32,375)	34,770)	37,310)	39,617)	41,955)	44,409)	46,790)
Autres immobilisations incorporelles, montant net	51,727)	56,246)	66,436)	14,703)	10,295)	9,182)	9,932)	9,216)	6,905)	7,495)	8,259)	11,809)	12,622)	2,930)	3,043)	3,228)	3,370)	2,302)	2,401)	2,571)	2,699)	2,851)
Noms commerciaux, net	233,023)	237,854)	243,531)	172,398)	172,982)	145,074)	146,159)	145,977)	145,740)	146,638)	148,377)	149,155)	150,527)	151,174)	152,283)	153,585)	154,495)	151,972)	152,683)	154,643)	156,650)	159,252)
Immobilisations incorporelles, montant net	971,286)	1,008,560)	1,041,162)	483,205)	439,533)	280,982)	292,023)	276,155)	276,631)	283,504)	297,734)	292,394)	301,774)	241,111)	246,490)	253,773)	262,407)	231,100)	235,765)	242,573)	248,417)	255,019)
Survaleur	1,388,051)	1,412,187)	1,409,674)	1,174,315)	1,109,908)	849,294)	855,228)	815,624)	796,169)	793,576)	805,284)	811,914)	817,392)	828,403)	764,655)	769,168)	758,072)	724,206)	721,523)	720,059)	716,820)	710,090)
Impôts différés	14,091)	11,779)	15,740)	3,813)	2,246)	1,360)	1,497)	3,596)	2,129)	4,074)	2,933)	3,217)	3,391)	4,385)	163)	1,207)	1,633)	3,466)	3,238)	4,310)	4,261)	3,915)
Contrats de location-exploitation et autres actifs	162,205)	150,126)	121,888)	102,819)	70,188)	87,332)	73,006)	77,004)	77,768)	48,374)	46,913)	45,877)	48,047)	47,590)	15,308)	25,206)	23,294)	19,828)	10,502)	5,225)	3,196)	2,157)
Actifs non courants	2,981,640)	3,026,132)	3,029,316)	2,176,858)	2,014,393)	1,564,531)	1,565,690)	1,493,739)	1,470,519)	1,445,356)	1,469,840)	1,456,690)	1,471,399)	1,410,927)	1,305,545)	1,292,716)	1,278,839)	1,210,623)	1,201,408)	1,190,825)	1,189,750)	1,186,571)
Total de l’actif	5,472,951)	5,151,533)	4,877,780)	4,100,430)	3,706,926)	3,422,138)	3,235,423)	2,974,075)	2,767,625)	2,654,077)	2,665,669)	2,594,121)	2,523,109)	2,473,722)	2,426,314)	2,332,673)	2,209,275)	2,077,468)	2,019,964)	2,000,974)	1,887,530)	1,867,265)

Tendances générales de la trésorerie et des équivalents de trésorerie: La trésorerie et ses équivalents ont connu une croissance significative sur la période, passant d'environ 57,5 millions de dollars à la fin mars 2017 à plus de 467 millions de dollars au troisième trimestre de 2022. Cette évolution indique une augmentation robuste de la liquidité de l'entreprise, avec une croissance particulièrement marquée après 2020. La tendance suggère une gestion efficace des liquidités et une capacité accrue à générer des flux de trésorerie positifs sur la période.
Évolution des débiteurs: Les débits clients ont enregistré une hausse régulière, passant d'environ 223 millions de dollars à la fin mars 2017 à plus de 692 millions de dollars fin juin 2022. La croissance notable après 2018, avec un point culminant à plus de 692 millions, reflète une augmentation du volume des ventes à crédit ou une expansion commerciale. Toutefois, cette augmentation implique également une nécessité accrue de gestion des créances.
Variations des inventaires: Les inventaires ont connu une tendance haussière constante, doublant leur valeur initiale pour atteindre environ 1,2 milliard de dollars à la fin juin 2022. La progression soutenue indique une croissance des stocks, potentiellement liée à la besoin d’étqueues ou à la préparation à une augmentation de la production ou des ventes futures. La hausse est large et régulière, ce qui pourrait aussi signaler un certain niveau d’accumulation d’inventaire.
Évolution des immobilisations corporelles: Les immobilisations corporelles ont présenté une croissance continue, passant de 215 millions de dollars à environ 446 millions de dollars fin juin 2022. La progression, régulière au fil du temps, reflète probablement des investissements dans des actifs physiques pour soutenir la croissance opérationnelle et l’expansion de la capacité de production.
Analyse des actifs circulants: Les actifs circulants ont augmenté, passant de 680 millions à plus de 2,5 milliards de dollars, ce qui témoigne d’une croissance notable de la liquidité à court terme. Ce mouvement est en grande partie dû à l’accroissement simultané des liquidités, des débiteurs et des inventaires, indiquant une expansion globale des ressources disponibles pour l’entreprise.
Évolution des immobilisations incorporelles: Les immobilisations incorporelles ont également connu une tendance positive, avec une croissance soutenue, atteignant près de 1 milliard de dollars fin juin 2022. La hausse significative, en particulier à partir de 2021, pourrait refléter des investissements dans la propriété intellectuelle, la technologie ou d’autres actifs incorporels stratégiques, y compris les noms commerciaux et brevets.
Faits saillants sur la valeur des noms commerciaux et des immobilisations incorporelles: Les noms commerciaux ont maintenu une stabilité relative, avec une légère baisse jusqu’à 2020, puis une forte augmentation à partir de cette date, culminant à plus de 237 millions de dollars fin juin 2022. Les immobilisations incorporelles, telles que les brevets ou technologies, ont également significativement augmenté. La croissance rapide de ces éléments indique un investissement accru dans la propriété intellectuelle, particulièrement à partir de 2020, ce qui pourrait signaler une stratégie centrée sur l’innovation ou la protection de la propriété intellectuelle.
Survaleur: La survaleur a connu une croissance quasiment continue, passant de 710 millions de dollars en 2017 à plus de 1,39 milliard de dollars fin juin 2022. La hausse rapide après 2020 souligne une augmentation substantielle de la valeur d’entreprise, souvent liée à la croissance stratégique, à la valorisation de la marque ou à des actifs incorporels majeurs.
Impôts différés: Les impôts différés ont également augmenté, avec une valeur tripling entre 2017 et 2022, atteignant plus de 14 millions de dollars. Cette tendance peut indiquer une augmentation de différés fiscaux liés à la croissance et à l’accroissement des actifs, ou une optimisation fiscale stratégique de l'entreprise.
Contrats de location et autres actifs: Les actifs liés aux contrats de location et autres actifs ont connu une croissance notable, doublant leur valeur, ce qui laisse penser à une expansion dans les contrats de location ou autres engagements à long terme. Cela peut également indiquer une adoption des normes comptables récentes telles que IFRS 16, intégrant la majorité des contrats de location au bilan.
Actifs non courants et total de l’actif: Les actifs non courants ont connu une croissance substantielle, passant de 1,18 milliard à près de 3 milliards de dollars, ce qui témoigne d’investissements importants dans des actifs à long terme. Le total de l’actif a également connu une progression significative, indiquant une expansion globale de l’entreprise et une augmentation de ses ressources totales, culminant à plus de 5,47 milliards de dollars en juin 2022.

Generac Holdings Inc. (NYSE:GNRC)

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Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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