Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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- Bilan : passif et capitaux propres
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Generac Holdings Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Une tendance à la baisse est observable avec une diminution progressive depuis 2017, passant de 2,87 à 2,18 en 2021. Cela indique une rotation plus lente des stocks au fil des années, ce qui pourrait refléter une augmentation des stocks ou une gestion moins efficiente en matière de rotation. La fluctuation montre cependant une certaine instabilité à court terme entre 2018 et 2020.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio montre une tendance à la hausse, passant de 5,97 en 2017 à 6,84 en 2021. Cela suggère une amélioration de la gestion des comptes clients, avec un délai moyen de recouvrement qui tend à diminuer, permettant une rotation plus rapide des créances.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance globale à la baisse est discernable, passant de 4,67 en 2017 à 3,53 en 2021. Cette évolution indique des délais de paiement plus longs ou une réduction de la rotation des fournisseurs, potentiellement liée à une stratégie de gestion des dettes ou à des conditions fournisseurs plus strictes.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Une augmentation significative est constatée, passant de 3,89 en 2017 à 5,4 en 2021. Cela indique une gestion plus efficace du fonds de roulement ou une accélération de la cycle d'utilisation des ressources à court terme.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation augmentent de manière régulière, passant de 127 en 2017 à 167 en 2021. Cela traduit un allongement dans le délai nécessaire pour écouler l'inventaire, ce qui pourrait être dû à un ralentissement des ventes ou à une accumulation de stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur reste relativement stable, avec une légère baisse de 61 à 53 jours entre 2017 et 2021. La gestion du délai de recouvrement semble s’être améliorée ou maintenue à un niveau constant, malgré les fluctuations.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement affiche une augmentation, passant de 188 jours en 2017 à 220 jours en 2021. La prolongation de ce cycle reflète une période plus longue pour transformer les investissements en liquidités, en lien avec l’augmentation du délai de rotation de l'inventaire.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une augmentation notable est observée, allant de 78 jours en 2017 à 104 jours en 2021. Cela indique une prolongation du délai de paiement aux fournisseurs, probablement dans une stratégie visant à optimiser la gestion de la liquidité ou à négocier de meilleures conditions.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Une stabilité relative avec une légère baisse de 120 à 116 jours en 2021 est notée, indiquant que la période nécessaire pour convertir les investissements initiaux en liquidités demeure globalement stable, malgré l’allongement du cycle de fonctionnement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Generac Holdings Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coûts des marchandises vendues | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des stocks = Coûts des marchandises vendues ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des coûts des marchandises vendues
- Les coûts des marchandises vendues ont connu une hausse constante au cours de la période analysée. Ils sont passés de 1 090 328 milliers de dollars en 2017 à 2 377 102 milliers de dollars en 2021, ce qui indique une augmentation notable, notamment une croissance importante entre 2020 et 2021. Cette tendance suggère une augmentation de l'activité commerciale ou une hausse des prix ou de la volumétrie des ventes.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont également augmenté de manière significative au fil des années, passant de 380 341 milliers de dollars en 2017 à 1 089 705 milliers de dollars en 2021. La croissance des stocks semble accélérée durant la période, particulièrement en 2021 où une augmentation importante est observée comparée aux années précédentes, ce qui pourrait indiquer une anticipation d’une demande accrue ou une gestion stratégique des stocks pour soutenir la croissance des ventes.
- Tendances du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a diminué au cours de la période, passant de 2,87 en 2017 à 2,18 en 2021. La baisse de ce ratio indique que la fréquence de rotation des stocks s’est ralentie. Cela peut refléter une accumulation plus importante de stocks ou une diminution du rythme de ventes par rapport à la valeur des stocks détenus, ce qui pourrait avoir des implications sur la gestion des stocks et la liquidité de l’entreprise.
Ratio de rotation des créances
Generac Holdings Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance régulière sur la période analysée, passant d'environ 1,67 milliard de dollars en 2017 à plus de 3,73 milliards de dollars en 2021. Cette progression indique une augmentation significative du chiffre d'affaires, avec une expansion continue année après année. La croissance semble particulièrement marquée entre 2020 et 2021, où le revenu a augmenté d'environ 1,12 milliard de dollars, soit une progression de près de 45 % par rapport à l'année précédente.
- Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances
- Les débiteurs ont également suivi une tendance haussière, passant d'environ 280 millions de dollars en 2017 à environ 546 millions en 2021. Cette augmentation reflète probablement une hausse des ventes à crédit en parallèle de la croissance du chiffre d'affaires. La progression est relativement régulière, sauf une légère stagnation entre 2018 et 2019. La croissance substantielle en 2021 suggère une intensification de la taille de la clientèle à crédit ou une extension des délais de paiement accordés.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a augmenté, passant de 5.97 en 2017 à 6.84 en 2021. Cela indique une amélioration de l'efficacité dans la gestion des créances clients, avec un délai de recouvrement de créances qui semble se réduire ou devenir plus efficace, malgré la croissance du montant total des débiteurs. La tendance générale à la hausse est compatible avec une gestion plus efficiente ou une politique de crédit plus stricte appliquée à la clientèle.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Generac Holdings Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coûts des marchandises vendues | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coûts des marchandises vendues ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Evolution des coûts des marchandises vendues
- Les coûts des marchandises vendues ont connu une augmentation continue sur la période. En 2017, ils s'élèvent à environ 1 090 millions de dollars, avant de croître de façon progressive pour atteindre près de 2 377 millions de dollars en 2021. La progression est relativement régulière, avec une croissance notable entre 2020 et 2021. Cette tendance indique une hausse des coûts de production ou d'approvisionnement de l'entreprise, correspondant probablement à une augmentation des volumes ou à une augmentation des prix des matières premières ou des composants.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une tendance générale à la hausse. En 2017, leur montant s'affiche à environ 234 millions de dollars, puis augmente significativement pour atteindre plus de 674 millions de dollars en 2021. La croissance est régulière, ce qui pourrait suggérer une augmentation des achats à crédit ou une extension des termes fournisseurs. Cette hausse témoigne d'une optimisation de la gestion des dettes commerciales ou d'une stratégie d'approvisionnement permettant de différer les paiements.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une tendance à la baisse au fil des années. En 2017, il est de 4,67, puis diminue à 3,96 en 2018, avant d'augmenter à 5,37 en 2019. Par la suite, la valeur décroît à nouveau, pour atteindre 3,53 en 2021. Une telle fluctuation peut indiquer une modification dans la gestion des délais de paiement, avec des périodes où l'entreprise prend plus de temps pour régler ses fournisseurs ou inversement, ou encore une variation dans la politique commerciale ou de crédit avec ses partenaires. La baisse récente du ratio en 2021 pourrait refléter une intensification du délai de paiement ou une gestion plus prudente de la trésorerie vis-à-vis des fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Generac Holdings Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenu | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les fonds de roulement ont connu une croissance constante sur la période analysée, passant de 429,684 milliers de dollars en 2017 à 692,557 milliers de dollars en 2021. Cette augmentation indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs à court terme, bien que la croissance ait été plus rapide entre 2018 et 2020, avec une augmentation significative en 2020. En 2021, cette tendance à la hausse se précise, suggérant une gestion accrue des liquidités et des ressources à court terme.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires a connu une évolution soutenue, doublant approximativement entre 2017 et 2021. Il est passé de 1 672 445 milliers de dollars à 3 737 184 milliers de dollars, témoignant d'une croissance annuelle régulière. La progression s'accélère notablement à partir de 2020, avec une augmentation substantielle en 2021, ce qui pourrait refléter une expansion du marché, une augmentation des ventes ou une diversification des produits/services offerts durant cette période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure la rapidité avec laquelle le fonds de roulement est utilisé dans les opérations, a connu une baisse importante de 3,89 en 2017 à 2,42 en 2020, indiquant une gestion plus prudente ou plus efficace du fonds de roulement. Cependant, en 2021, une forte augmentation du ratio à 5,4 est enregistrée. Cela suggère une accélération dans l'utilisation du fonds de roulement ou une optimisation de l'exploitation, ce qui pourrait également refléter une augmentation de la rotation des actifs ou une gestion plus dynamique des ressources à court terme. La fluctuation de ce ratio pourrait également signaler des changements stratégiques dans la gestion des liquidités et des opérations.»
Jours de rotation de l’inventaire
Generac Holdings Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une diminution progressive entre 2017 et 2018, passant de 2,87 à 2,38, indiquant une réduction de la fréquence à laquelle l'inventaire était renouvelé. Par la suite, une légère augmentation s'est produite en 2019, atteignant 2,69, mais cette tendance a été suivie d'une nouvelle baisse en 2020, avec un ratio de 2,53. Enfin, en 2021, le taux de rotation des stocks a connu une nouvelle baisse significative, atteignant 2,18, ce qui suggère une fréquence moindre de renouvellement des stocks dans cette année, ou une augmentation des stocks par rapport à la croissance des ventes ou de la production.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire ont présenté une tendance à la hausse tout au long de la période analysée. Ils ont augmenté de 127 jours en 2017 à 153 jours en 2018, puis ont fluctué autour de cette valeur avec une réduction à 135 jours en 2019, suivie d'une hausse à 144 jours en 2020, et ont atteint une nouvelle augmentation pour culminer à 167 jours en 2021. Cette évolution indique une périodes de stockage qui s'allonge, ce qui peut refléter une stratégie de gestion différente ou des changements dans la rotation des stocks, notamment une augmentation de la durée de stockage ou une baisse dans la vitesse de rotation des inventaires.
Jours de rotation des comptes clients
Generac Holdings Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances affiche une tendance générale à la hausse, passant de 5,97 en 2017 à 6,84 en 2021. Cette augmentation indique une amélioration progressive de la gestion des comptes clients, avec une plus grande efficacité dans la collecte des créances. La croissance est continue malgré une légère baisse en 2020, ce qui pourrait suggérer un ralentissement ou une pause dans la réduction des délais de paiement ou une adaptation exceptionnelle à un contexte spécifique cette année.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours de rotation des comptes clients présente une tendance légèrement à la baisse, passant de 61 jours en 2017 à 53 jours en 2019, puis maintenant stabilisé autour de 53-55 jours. La diminution en 2018 et surtout en 2019 indique une réduction constante du délai moyen pour encaisser les créances clients. La stabilisation en 2020 et 2021 suggère que cette amélioration s’est stabilisée, ce qui pourrait refléter une gestion cohérente des comptes clients sur cette période.
Cycle de fonctionnement
Generac Holdings Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance à la hausse est observée pour cette métrique, passant de 127 jours en 2017 à 167 jours en 2021. Après une augmentation notable en 2018 (153 jours), il y a eu une baisse en 2019 (135 jours), suivie d'une remontée progressive jusqu'en 2021. Cette évolution indique une tendance à la rotation plus lente de l’inventaire, ce qui peut suggérer une gestion plus prudente ou une accumulation accrue de stocks au fil des années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Une stabilité relative est constatée, avec une légère diminution durant la période, allant de 61 jours en 2017 à 53 jours en 2019, puis restant constant à ce niveau en 2020 et 2021. Cette stabilité témoigne d’une gestion des comptes clients relativement stable, avec des délais de recouvrement qui n’ont pas connu de fluctuations majeures sur la période.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui englobe la durée totale du cycle opérationnel, montre une augmentation significative, passant de 188 jours en 2017 à 220 jours en 2021. La tendance est à la hausse après une période relativement stable en 2017 et 2019, avec une croissance notable en 2018 et 2021. Cette croissance indique une prolongation du cycle opérationnel global, principalement due à l’augmentation des jours de rotation de l’inventaire, alors même que les jours de rotation des comptes clients sont restés stables.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Generac Holdings Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté une évolution fluctueuse sur la période. Il a diminué de 4,67 en 2017 à 3,96 en 2018, puis a augmenté notablement en 2019 pour atteindre 5,37. Cependant, cette tendance à la hausse s'est inversée en 2020, avec une baisse à 4,63, et la baisse s'est poursuivie en 2021 pour atteindre 3,53. Ces variations indiquent une gestion fluctuante des délais de paiement aux fournisseurs, avec une tendance globale à prolonger les délais en fin de période, particulièrement en 2021.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont suivi une tendance plus volatile. Après une augmentation de 78 jours en 2017, ils ont atteint un pic à 92 jours en 2018. Une réduction significative à 68 jours a été enregistrée en 2019, mais cette baisse a été suivie par une augmentation progressive, revenant à 79 jours en 2020, puis culminant à 104 jours en 2021. Cette augmentation en fin de période indique une prolongation substantielle des délais de paiement, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion du fonds de roulement ou des changements dans la relation avec les fournisseurs. Dans l'ensemble, la cohérence entre la baisse du taux de rotation et l'augmentation des jours de rotation à partir de 2020 suggère une tendance à rallonger délibérément les délais de paiement aux fournisseurs. La période 2020-2021 marque une extension notable de la période de paiement, pouvant avoir des implications sur la liquidité ou la stratégie financière de l'entreprise.
Cycle de conversion de trésorerie
Generac Holdings Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l'inventaire
- La durée de rotation de l'inventaire a montré une tendance fluctuante au cours de la période considérée. Elle a augmenté de 127 jours en 2017 à 153 jours en 2018, indiquant une accumulation plus longue de stocks. Une diminution à 135 jours en 2019 suggère une gestion plus efficace ou une réduction de stocks, mais cette baisse est suivie d'une nouvelle hausse à 144 jours en 2020 et à 167 jours en 2021, marquant un allongement significatif du cycle d'inventaire. Cette évolution pourrait refléter des stratégies de stockage accrues ou des difficultés à écouler les stocks rapidement.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une relative stabilité, passant de 61 jours en 2017 à 59 jours en 2018, puis diminuant à 53 jours en 2019. La stabilité est maintenue en 2020 et 2021 à 55 et 53 jours respectivement. Cette constance indique une gestion relativement stable des crédits accordés aux clients, avec un délai de recouvrement qui n’a pas connu de variations significatives significatives dans le temps.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a présenté une évolution notable, avec une augmentation progressive de 78 jours en 2017 à 92 jours en 2018, puis une baisse à 68 jours en 2019, suggérant une période de paiements plus courts. Cependant, il a de nouveau augmenté à 79 jours en 2020, avant de culminer à 104 jours en 2021. La tendance générale montre une augmentation prolongée des délais de paiement aux fournisseurs durant la période, particulièrement marquée en 2021, ce qui pourrait indiquer une stratégie de gestion de la trésorerie visant à retarder les paiements ou une détérioration des conditions de crédit fournisseur.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle est resté relativement stable, oscillant autour de 110-120 jours. Il était de 110 jours en 2017, s’est accru à 120 jours en 2018, puis a maintenu cette valeur en 2019 et 2020. En 2021, il a légèrement diminué à 116 jours. La stabilité de cette métrique suggère que, malgré les fluctuations observées dans les autres ratios, la durée globale du cycle de conversion de trésorerie n’a pas connu de changements majeurs, reflétant un équilibre entre la gestion des stocks, des créances et des dettes fournisseurs.