Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Mosaic Co. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Structure du compte de résultat
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Analyse de l’endettement
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Ratios de liquidité (résumé)
Mosaic Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une fluctuation notable au cours de la période analysée. Entre le 31 mars 2017 et le 30 juin 2017, il a diminué, passant de 1.97 à 1.78, puis a connu une hausse significative en décembre 2017 atteignant 2.27. Après cette période de hausse, le ratio a tendance à diminuer progressivement jusqu'à atteindre 1.11 au 30 juin 2021, avec quelques petites fluctuations intermédiaires. Dans la dernière période examinée en juin 2022, il remonte légèrement à 1.23, mais reste inférieur à ses niveaux initiaux de 2017. Ces tendances indiquent une certaine instabilité de la capacité à couvrir les dettes à court terme, avec un pic en fin 2017 puis une baisse continue pendant deux ans, suivie d'une légère remontée en 2022.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu des variations importantes. En mars 2017, il était de 0.77, puis a diminué jusqu’à atteindre 0.65 en juin 2017. La période de décembre 2017 a marqué un pic notable à 1.38, indiquant une amélioration temporaire de la capacité à couvrir les dettes à court terme sans recourir aux stocks ou autres actifs moins liquides. Par la suite, le ratio a fluctué, en revenant à des valeurs plus faibles autour de 0.44 à septembre 2019, puis a augmenté à nouveau pour dépasser 0.57 à décembre 2020. À la fin de la période, en juin 2022, il se maintient à 0.48, reflétant une stabilité relative, mais à un niveau inférieur à celui de fin 2017. La tendance montre une évolution marquée par une amélioration ponctuelle suivie d'une certaine stabilisation mais à un niveau plus modéré.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a été le plus volatile parmi les trois. En mars 2017, il était de 0.41, puis a déclinée vers 0.35 en juin 2017. Une forte augmentation a été observée en décembre 2017 avec un pic à 1.06, indiquant une amélioration substantielle de la trésorerie disponible par rapport aux dettes à court terme. Cependant, cette situation s'est rapidement dégradée en 2018 et 2019, avec un redressement partiel en fin 2018 à 0.34. La tendance est à la baisse à partir de cette période, atteignant un minimum de 0.15 en septembre 2020, avant de remonter graduellement pour atteindre 0.17 en juin 2022. La période montre une gestion assez volatile de la trésorerie disponible, avec des phases d’amélioration ponctuelle et des périodes de dégradation significative.
Ratio de liquidité actuel
Mosaic Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance générale à la croissance de l'actif circulant est observable sur la période analysée. Après une augmentation notable entre mars 2017 et décembre 2017, la valeur atteint un sommet à 4,636,500 US$ en décembre 2017. Ensuite, l'actif circulant diminue en 2018, atteignant un creux peu avant la fin de l'année à environ 3,523,200 US$, avant d'augmenter de nouveau au fil des trimestres de 2020 à 2022. La progression semble plus marquée après 2020, culminant à environ 7,298,700 US$ au troisième trimestre 2022, indiquant une expansion significative des actifs circulants récemment.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme présente une augmentation constante tout au long de la période. Après une légère croissance entre mars 2017 et décembre 2017, cette obligation augmente de manière régulière en 2018, culminant à environ 4,137,900 US$ au troisième trimestre 2018. La tendance se poursuit avec une croissance accentuée à partir de 2020, atteignant un pic à plus de 5,631,200 US$ au troisième trimestre 2022. Cette évolution indique une hausse continue des obligations financières à court terme de l'entreprise.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio montre globalement une tendance à la baisse, oscillant entre un pic de 2,27 en juin 2017 et une valeur plus faible autour de 1,11 en septembre 2021. La baisse générale du ratio reflète une diminution progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides. À partir de 2019, le ratio oscille autour de 1,1 à 1,3, suggérant une situation de liquidité plus tendue. La stabilité relative de cette mesure à des niveaux inférieurs à 1,5 indique une gestion probablement plus rigoureuse ou une augmentation des passifs par rapport aux actifs liquides.
Ratio de liquidité rapide
Mosaic Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, nets, y compris les débiteurs des sociétés affiliées | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du total des actifs rapides
- La valeur du total des actifs rapides a connu une croissance significative sur la période analysée, passant d'environ 1 253 100 dollars en mars 2017 à plus de 3 091 000 dollars en juin 2022. On observe une forte progression dès le début de 2017, avec une augmentation notable à partir de la fin 2018, culminant fin juin 2022. Cette tendance indique une amélioration substantielle de la liquidité immédiate de l'entreprise, traduisant probablement une augmentation de ses actifs rapidement mobilisables pour faire face à ses obligations à court terme.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme rapporte une tendance à la hausse soutenue, passant d’environ 1 633 400 dollars en mars 2017 à plus de 5 031 700 dollars en juin 2022. La croissance est particulièrement marquée après 2018, indiquant une augmentation des obligations financières à court terme. Cette dynamique pourrait refléter une stratégie de financement ou une augmentation des besoins de liquidités pour supporter la croissance de l’entreprise ou ses investissements à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a varié de manière significative au cours de la période, avec un niveau généralement inférieur à 1, indiquant que, dans plusieurs périodes, les actifs rapides ne suffisaient pas totalement à couvrir le passif à court terme. En mars 2017, le ratio était de 0.77, puis il a connu une baisse notoire à 0.49 en septembre 2018, avant de se redresser à 0.57 en septembre 2020, et se stabiliser autour de 0.55 en 2021 et 2022. Ces fluctuations traduisent une gestion de la liquidité qui a connu des périodes de tension, notamment autour de 2018, mais montre une relative stabilité récente avec un ratio proche de 0.55.
Ratio de liquidité de trésorerie
Mosaic Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la trésorerie totale
- La trésorerie totale a connu des fluctuations importantes au cours de la période analysée. En 2017, cette valeur variait entre environ 675 millions USD et 2,15 milliards USD, avec une nette augmentation au quatrième trimestre 2017. En 2018, la trésorerie a globalement diminué par rapport à 2017, culminant à près de 1,07 milliard USD au premier trimestre 2018, puis a poursuivi une tendance à la baisse régulière pour atteindre moins de 850 millions USD à la fin 2018. Une nouvelle baisse est observée au premier trimestre 2019, suivie d’une reprise significative au second trimestre 2020, atteignant plus de 1,4 milliard USD, un pic notable. La trésorerie continue par la suite de fluctuer, avec une tendance générale relativement stable autour de plusieurs centaines de millions USD, oscillant entre 574 millions et 1,76 milliard USD jusqu’au second trimestre 2022.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance continue sur l’ensemble de la période. En 2017, il se situait entre environ 1,63 milliard USD et 2,03 milliards USD. Au cours de 2018, cette dette a augmenté, notamment pour atteindre près de 2,49 milliards USD au troisième trimestre, caractérisant une tendance haussière. Cette croissance s’est intensifiée en 2019, culminant à environ 4,14 milliards USD au troisième trimestre, indiquant une augmentation significative des obligations à court terme. La tendance se poursuit en 2020 avec une hausse constante pour dépasser 5,63 milliards USD au troisième trimestre. Au cours de 2021 et 2022, le passif demeure élevé, dépassant 4 milliards USD, avec un pic de 5,63 milliards USD au troisième trimestre 2020, soulignant une augmentation continue de l’endettement à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a présenté des fluctuations importantes tout au long de la période. En 2017, il oscillait entre 0,35 et 0,41, indiquant une liquidité relativement faible par rapport au passif à court terme. Au premier trimestre 2018, on observe une amélioration jusqu’à 1,06, suggérant une situation de liquidité plus favorable. Cependant, à partir de cette période, le ratio a connu une baisse significative, tombant à 0,16 au troisième trimestre 2018, puis restant très faible (autour de 0,16 à 0,24) jusqu’à la fin 2019. En 2020, le ratio a fluctué entre 0,18 et 0,34, sans retrouver le niveau élevé observé en début 2018. Cette faiblesse persistante indique une capacité limitée de couverture des obligations à court terme par la trésorerie disponible, malgré des variations temporaires occasionnelles.