Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Sherwin-Williams Co., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une tendance fluctuante entre 2020 et 2025. Il a augmenté de 0,94 à 1,19 au deuxième trimestre 2020, témoignant d'une amélioration de la capacité à couvrir les dettes à court terme, puis a diminué de manière progressive pour atteindre approximativement 0,77 au troisième trimestre 2025. Cette évolution indique une tendance à une liquidité à court terme plus faible à long terme, mais généralement dans une fourchette raisonnable.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a présenté une croissance initiale, passant de 0,48 à 0,71 au troisième trimestre 2020, avant de fluctuer autour de 0,44 à 0,52 par la suite. La tendance montre une forte amélioration en 2020, mais une stabilité relative dans la fourchette de 0,4 à 0,52 depuis cette période, indiquant une capacité à couvrir les dettes à court terme rapidement en restant modérée.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie reste faible et relativement stable tout au long de la période, oscillant entre 0,02 et 0,14. Il a connu quelques pics en 2020, notamment en septembre avec 0,14, mais est généralement maintenu à des faibles niveaux, ce qui suggère une trésorerie limitée par rapport aux dettes à court terme. La stabilité de cette métrique indique une gestion prudente des liquidités immédiates mais limite la capacité à couvrir rapidement les engagements financiers importants.
Ratio de liquidité actuel
Sherwin-Williams Co., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 6,425,300) | 6,039,700) | 5,400,800) | 5,974,300) | 6,050,600) | 5,842,400) | 5,512,900) | 6,198,800) | 6,350,600) | 6,292,800) | 5,907,700) | 6,117,200) | 6,259,500) | 6,086,400) | 5,053,700) | 5,378,400) | 5,185,700) | 5,109,600) | 4,591,400) | 5,175,600) | 4,883,200) | 4,928,000) | |||||||
| Passif à court terme | 8,196,400) | 7,876,700) | 6,808,700) | 7,218,100) | 7,466,600) | 7,483,500) | 6,626,900) | 6,623,200) | 6,339,100) | 6,306,000) | 5,960,700) | 6,096,000) | 7,198,200) | 6,953,100) | 5,719,500) | 6,478,500) | 6,190,400) | 5,651,600) | 4,594,400) | 4,358,300) | 4,459,600) | 5,220,200) | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 0.78 | 0.77 | 0.79 | 0.83 | 0.81 | 0.78 | 0.83 | 0.94 | 1.00 | 1.00 | 0.99 | 1.00 | 0.87 | 0.88 | 0.88 | 0.83 | 0.84 | 0.90 | 1.00 | 1.19 | 1.09 | 0.94 | |||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.93 | 0.94 | 0.89 | 0.96 | 0.95 | 0.91 | 0.80 | 0.83 | 0.78 | 0.73 | 0.79 | 0.74 | 0.74 | 0.84 | 0.74 | 0.81 | 0.71 | 0.74 | 0.80 | 0.83 | 0.80 | 0.74 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 6,425,300 ÷ 8,196,400 = 0.78
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- Évolution de l'actif circulant
- Les actifs circulants ont montré une tendance globale à la hausse sur la période analysée. Après une baisse notable au troisième trimestre 2020, avec une valeur de 4 590 400 US$, ils ont rapidement rebondi pour atteindre un sommet au troisième trimestre 2022, à 6 259 500 US$. Cette croissance s'est poursuivie de manière relativement stable, malgré quelques fluctuations, jusqu'au premier trimestre 2024, où l'actif circulant atteint 6 070 300 US$. Les données pour les trois derniers trimestres indiquent une certaine stabilité ou une légère baisse, en dessous de leur pic, ce qui pourrait indiquer une gestion régulière des liquidités ou des investissements à court terme.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une tendance à l'augmentation sur l'ensemble de la période. Après une baisse significative entre le premier et le troisième trimestre 2020, le passif a repris une croissance soutenue à partir du deuxième trimestre 2021, culminant à près de 8 196 400 US$ au troisième trimestre 2024. Cette augmentation peut refléter une mobilisation accrue d'obligations à court terme ou une gestion plus dynamique du besoin en fonds de roulement. La tendance à la hausse est constante, malgré quelques fluctuations, et pourrait indiquer une stratégie de financement à court terme pour soutenir la croissance ou couvrir le fonds de roulement.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu des fluctuations tout au long de la période. Il a commencé sous la barre de 1 en mars 2020 (0,94), puis a augmenté pour dépasser cette valeur à plusieurs reprises, atteignant un pic de 1,19 au troisième trimestre 2020. Cependant, une tendance à la baisse est observable à partir de cette période, avec un ratio oscillant généralement en dessous de 1, notamment en 2023, avec des valeurs de 0,78 à 0,83. La diminution du ratio indique que la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs circulants s'est détériorée, ce qui pourrait signaler une gestion plus risquée du fonds de roulement ou des tensions de liquidité accrues dans la période récente.
Ratio de liquidité rapide
Sherwin-Williams Co., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 269,800) | 199,800) | 210,400) | 238,200) | 200,000) | 179,900) | 276,800) | 503,400) | 209,400) | 151,400) | 198,800) | 130,500) | 312,600) | 401,100) | 165,700) | 313,300) | 219,600) | 314,700) | 226,600) | 619,900) | 188,100) | 238,500) | |||||||
| Débiteurs, montant net | 3,111,900) | 2,813,100) | 2,388,800) | 2,973,400) | 3,048,100) | 2,809,100) | 2,467,900) | 2,940,900) | 3,117,800) | 2,909,200) | 2,563,600) | 2,897,600) | 2,982,500) | 2,783,600) | 2,352,400) | 2,598,000) | 2,590,600) | 2,414,100) | 2,078,100) | 2,454,500) | 2,472,500) | 2,291,500) | |||||||
| Total des actifs rapides | 3,381,700) | 3,012,900) | 2,599,200) | 3,211,600) | 3,248,100) | 2,989,000) | 2,744,700) | 3,444,300) | 3,327,200) | 3,060,600) | 2,762,400) | 3,028,100) | 3,295,100) | 3,184,700) | 2,518,100) | 2,911,300) | 2,810,200) | 2,728,800) | 2,304,700) | 3,074,400) | 2,660,600) | 2,530,000) | |||||||
| Passif à court terme | 8,196,400) | 7,876,700) | 6,808,700) | 7,218,100) | 7,466,600) | 7,483,500) | 6,626,900) | 6,623,200) | 6,339,100) | 6,306,000) | 5,960,700) | 6,096,000) | 7,198,200) | 6,953,100) | 5,719,500) | 6,478,500) | 6,190,400) | 5,651,600) | 4,594,400) | 4,358,300) | 4,459,600) | 5,220,200) | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.41 | 0.38 | 0.38 | 0.44 | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.52 | 0.52 | 0.49 | 0.46 | 0.50 | 0.46 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.48 | 0.50 | 0.71 | 0.60 | 0.48 | |||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.70 | 0.73 | 0.67 | 0.73 | 0.73 | 0.70 | 0.61 | 0.62 | 0.57 | 0.56 | 0.61 | 0.56 | 0.56 | 0.65 | 0.55 | 0.63 | 0.52 | 0.56 | 0.59 | 0.64 | 0.61 | 0.54 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 3,381,700 ÷ 8,196,400 = 0.41
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Les valeurs des actifs rapides connaissent des fluctuations importantes sur la période analysée. Après une baisse initiale en 2020, une hausse progressive se manifeste ensuite jusqu’en 2021, suivie d’une stabilisation à des niveaux élevés, notamment à partir de 2022. Vers la fin de la période, en 2024, une légère diminution semble apparaître, même si les valeurs restent globalement élevées par rapport au début de la période. Cette tendance reflète une gestion fluctuante de la liquidité à court terme, avec une augmentation notable de l’actif rapide, notamment durant la période 2021-2023, suivie par une stabilisation ou un léger recul dans l’année suivante.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une tendance à la croissance continue depuis 2020, avec des pics significatifs en 2022 et en 2023. Après une certaine stabilité en 2020-2021, où le passif se maintenait autour de 4,3 à 4,6 milliards de dollars, la tendance à la hausse s’accélère, atteignant près de 8,2 milliards de dollars en fin de période en 2025. La croissance du passif à court terme indique une augmentation de l’endettement ou des obligations à court terme, pouvant influencer la capacité de l’entreprise à couvrir ses dettes immédiates avec ses actifs rapides.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide montre une tendance à la baisse, passant de 0,48 en mars 2020 à un minimum de 0,38 en 2024, puis se stabilisant autour de 0,4-0,41. Cette évolution suggère une détérioration progressive de la capacité de l’entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs rapidement disponibles, bien que le ratio reste supérieur à 0,3, ce qui indique une certaine capacité de liquidité. La baisse du ratio pourrait signaler une gestion de liquidités plus tendue ou une augmentation relative du passif à court terme par rapport aux actifs rapides.
Ratio de liquidité de trésorerie
Sherwin-Williams Co., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 269,800) | 199,800) | 210,400) | 238,200) | 200,000) | 179,900) | 276,800) | 503,400) | 209,400) | 151,400) | 198,800) | 130,500) | 312,600) | 401,100) | 165,700) | 313,300) | 219,600) | 314,700) | 226,600) | 619,900) | 188,100) | 238,500) | |||||||
| Total de la trésorerie | 269,800) | 199,800) | 210,400) | 238,200) | 200,000) | 179,900) | 276,800) | 503,400) | 209,400) | 151,400) | 198,800) | 130,500) | 312,600) | 401,100) | 165,700) | 313,300) | 219,600) | 314,700) | 226,600) | 619,900) | 188,100) | 238,500) | |||||||
| Passif à court terme | 8,196,400) | 7,876,700) | 6,808,700) | 7,218,100) | 7,466,600) | 7,483,500) | 6,626,900) | 6,623,200) | 6,339,100) | 6,306,000) | 5,960,700) | 6,096,000) | 7,198,200) | 6,953,100) | 5,719,500) | 6,478,500) | 6,190,400) | 5,651,600) | 4,594,400) | 4,358,300) | 4,459,600) | 5,220,200) | |||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.08 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.14 | 0.04 | 0.05 | |||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.33 | 0.37 | 0.33 | 0.37 | 0.34 | 0.34 | 0.30 | 0.27 | 0.23 | 0.28 | 0.33 | 0.25 | 0.24 | 0.31 | 0.21 | 0.32 | 0.21 | 0.27 | 0.27 | 0.35 | 0.33 | 0.26 | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 269,800 ÷ 8,196,400 = 0.03
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une variation significative au cours de la période analysée. Après un début relativement stable en 2020, avec une baisse notable en juin 2020 puis une forte augmentation en décembre 2020, la trésorerie a atteint un pic en décembre 2021 à 503,4 millions de dollars. Selon les données disponibles jusqu'au troisième trimestre de 2024, la trésorerie a fluctué, atteignant notamment 269,8 millions de dollars à la fin septembre 2024. Cette évolution témoigne d'une certaine volatilité, avec une tendance à la hausse globale après une période de relative stabilité ou de baisse.»
- Passif à court terme
- Le passif à court terme de l'entreprise a connu une augmentation continue depuis début 2020. Il est passé d'environ 5,22 milliards de dollars en mars 2020 à près de 7,88 milliards de dollars à la fin juin 2025, marquant une croissance significative sur la période. Cette progression indique une augmentation de l'endettement ou des obligations à court terme, ce qui peut résulter d'une stratégie d'investissement accru ou de contraintes de liquidité accrues au fil du temps."
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, représentant la capacité à couvrir les passifs à court terme avec la trésorerie, a affiché une forte volatilité. En 2020, ce ratio était faible, allant de 0,02 à 0,14, suggérant une faible liquidité relative. À partir de 2021, ce ratio est resté généralement bas, oscillant autour de 0,02 à 0,08, ce qui indique une capacité limitée à couvrir immédiatement le passif à court terme uniquement avec la trésorerie disponible. La fluctuation de ce ratio reflète la divergence entre l'évolution de la trésorerie et la croissance du passif à court terme, avec une situation de liquidité restreinte en regard de l'augmentation du passif."