Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Parker-Hannifin Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017	31 mars 2017	31 déc. 2016	30 sept. 2016
Billets à payer et dette à long terme payables dans un délai d’un an	1,994,333)	1,725,077)	1,724,310)	1,923,860)	2,201,653)	302,309)	2,824)	186,388)	610,909)	884,450)	809,529)	1,035,191)	1,604,318)	1,736,779)	587,014)	1,017,278)	1,144,347)	796,861)	638,466)	1,055,527)	1,248,212)	1,144,054)	1,008,465)	776,159)	581,487)	595,956)
Comptes créditeurs, commerce	1,966,757)	2,018,209)	1,731,925)	1,732,421)	1,597,025)	1,636,272)	1,667,878)	1,551,460)	1,343,011)	1,264,991)	1,111,759)	1,422,011)	1,311,733)	1,287,420)	1,413,155)	1,423,659)	1,307,178)	1,404,716)	1,430,306)	1,376,457)	1,229,336)	1,304,260)	1,300,496)	1,209,351)	997,189)	1,017,905)
Masse salariale accumulée et autres rémunérations	453,037)	462,075)	470,132)	418,876)	335,417)	341,355)	507,027)	430,008)	345,973)	332,110)	424,231)	415,213)	372,549)	310,417)	426,285)	381,754)	319,787)	318,730)	427,500)	391,994)	327,743)	329,182)	435,911)	376,177)	269,805)	281,465)
Impôts nationaux et étrangers courus	236,227)	230,899)	250,292)	276,159)	294,255)	279,173)	236,384)	204,241)	218,624)	196,429)	195,314)	151,029)	165,265)	188,571)	167,312)	186,113)	182,617)	238,423)	198,878)	179,929)	163,405)	173,286)	153,137)	158,634)	125,954)	113,528)
Autres charges à payer	1,053,049)	1,062,448)	1,682,659)	1,055,348)	829,141)	724,134)	682,390)	664,550)	688,566)	650,243)	607,540)	650,165)	637,257)	634,141)	558,007)	540,146)	555,005)	549,791)	502,333)	504,610)	569,007)	516,342)	497,851)	528,120)	451,039)	485,384)
Passif à court terme	5,703,403)	5,498,708)	5,859,318)	5,406,664)	5,257,491)	3,283,243)	3,096,503)	3,036,647)	3,207,083)	3,328,223)	3,148,373)	3,673,609)	4,091,122)	4,157,328)	3,151,773)	3,548,950)	3,508,934)	3,308,521)	3,197,483)	3,508,517)	3,537,703)	3,467,124)	3,395,860)	3,048,441)	2,425,474)	2,494,238)
Dette à long terme, à l’exclusion des dettes payables dans un délai d’un an	12,025,860)	12,238,900)	9,755,825)	6,229,654)	6,250,525)	6,263,941)	6,582,053)	6,571,908)	6,602,309)	7,057,723)	7,652,256)	8,097,922)	8,141,220)	7,366,912)	6,520,831)	4,284,235)	4,303,331)	4,313,221)	4,318,559)	4,818,570)	4,798,371)	4,788,147)	4,861,895)	5,255,156)	2,653,560)	2,653,008)
Pensions et autres prestations postérieures à la retraite	807,124)	770,032)	639,939)	904,332)	959,741)	997,392)	1,055,638)	1,777,137)	1,843,209)	1,864,506)	1,887,414)	1,320,167)	1,366,814)	1,261,493)	1,304,379)	895,197)	937,938)	958,937)	1,177,605)	1,351,106)	1,363,466)	1,391,820)	1,406,082)	1,787,311)	1,766,209)	1,806,366)
Impôts différés	1,751,321)	1,778,074)	307,044)	448,583)	558,986)	568,369)	553,981)	416,223)	420,699)	413,891)	382,528)	497,920)	569,582)	178,454)	193,066)	277,212)	286,622)	265,418)	234,858)	113,799)	137,196)	212,334)	221,790)	159,666)	50,809)	55,079)
Autres passifs	898,703)	895,789)	521,897)	583,228)	600,452)	618,081)	639,355)	631,702)	631,825)	577,325)	539,089)	468,235)	532,750)	501,610)	438,489)	456,293)	449,696)	471,839)	526,089)	569,209)	609,235)	341,195)	336,931)	327,033)	304,583)	311,634)
Passifs non courants	15,483,008)	15,682,795)	11,224,705)	8,165,797)	8,369,704)	8,447,783)	8,831,027)	9,396,970)	9,498,042)	9,913,445)	10,461,287)	10,384,244)	10,610,366)	9,308,469)	8,456,765)	5,912,937)	5,977,587)	6,009,415)	6,257,111)	6,852,684)	6,908,268)	6,733,496)	6,826,698)	7,529,166)	4,775,161)	4,826,087)
Total du passif	21,186,411)	21,181,503)	17,084,023)	13,572,461)	13,627,195)	11,731,026)	11,927,530)	12,433,617)	12,705,125)	13,241,668)	13,609,660)	14,057,853)	14,701,488)	13,465,797)	11,608,538)	9,461,887)	9,486,521)	9,317,936)	9,454,594)	10,361,201)	10,445,971)	10,200,620)	10,222,558)	10,577,607)	7,200,635)	7,320,325)
Actions privilégiées en série, valeur nominale de 0,50 $ ; aucune émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,50 $	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)
Capital additionnel	377,871)	360,443)	327,307)	363,367)	344,312)	358,677)	329,619)	374,497)	385,049)	428,329)	416,585)	452,157)	455,862)	464,440)	462,086)	529,143)	521,854)	503,052)	496,592)	528,197)	534,003)	528,956)	543,879)	577,562)	597,197)	618,335)
Bénéfices non répartis	16,102,883)	15,878,565)	15,661,808)	15,704,238)	15,488,764)	15,233,799)	14,915,497)	14,429,912)	14,072,152)	13,738,533)	13,530,666)	13,348,291)	13,094,252)	13,003,084)	12,777,538)	12,427,212)	12,114,448)	11,902,300)	11,625,975)	11,373,676)	11,095,717)	11,127,641)	10,930,348)	10,725,262)	10,579,635)	10,427,245)
Cumul des autres éléments du résultat global	(1,479,669)	(1,843,780)	(1,543,198)	(1,531,260)	(1,545,093)	(1,605,490)	(1,566,727)	(2,156,290)	(2,130,506)	(2,388,472)	(2,558,875)	(2,195,462)	(1,945,732)	(2,130,594)	(2,059,048)	(1,728,915)	(1,795,497)	(1,775,983)	(1,763,086)	(1,649,038)	(1,767,728)	(1,824,503)	(1,924,204)	(2,292,833)	(2,411,144)	(2,185,472)
Actions propres au prix coûtant	(5,769,228)	(5,723,230)	(5,688,429)	(5,667,002)	(5,623,424)	(5,586,728)	(5,370,605)	(5,346,440)	(5,311,236)	(5,339,949)	(5,364,916)	(5,399,519)	(5,364,730)	(5,330,837)	(5,309,130)	(5,307,985)	(5,116,119)	(4,618,512)	(4,590,138)	(4,473,005)	(4,439,114)	(4,397,677)	(4,378,897)	(4,358,375)	(4,328,502)	(4,303,350)
Capitaux propres	9,322,380)	8,762,521)	8,848,011)	8,959,866)	8,755,082)	8,490,781)	8,398,307)	7,392,202)	7,105,982)	6,528,964)	6,113,983)	6,295,990)	6,330,175)	6,096,616)	5,961,969)	6,009,978)	5,815,209)	6,101,380)	5,859,866)	5,870,353)	5,513,401)	5,524,940)	5,261,649)	4,742,139)	4,527,709)	4,647,281)
Participations ne donnant pas le contrôle	12,096)	10,883)	11,909)	12,993)	13,198)	15,064)	15,363)	15,727)	16,322)	15,285)	14,546)	11,437)	12,326)	6,176)	6,183)	6,070)	5,957)	5,726)	5,627)	5,930)	5,809)	5,719)	5,697)	5,587)	3,269)	3,308)
Total des capitaux propres	9,334,476)	8,773,404)	8,859,920)	8,972,859)	8,768,280)	8,505,845)	8,413,670)	7,407,929)	7,122,304)	6,544,249)	6,128,529)	6,307,427)	6,342,501)	6,102,792)	5,968,152)	6,016,048)	5,821,166)	6,107,106)	5,865,493)	5,876,283)	5,519,210)	5,530,659)	5,267,346)	4,747,726)	4,530,978)	4,650,589)
Total du passif et des capitaux propres	30,520,887)	29,954,907)	25,943,943)	22,545,320)	22,395,475)	20,236,871)	20,341,200)	19,841,546)	19,827,429)	19,785,917)	19,738,189)	20,365,280)	21,043,989)	19,568,589)	17,576,690)	15,477,935)	15,307,687)	15,425,042)	15,320,087)	16,237,484)	15,965,181)	15,731,279)	15,489,904)	15,325,333)	11,731,613)	11,970,914)

Tendances des dettes à long terme: Une évolution significative est observée dans la dette à long terme hors dettes payables dans l’année, avec une augmentation marquée à partir de 2019, passant de quelques milliards de dollars à plus de 12 milliards en septembre 2022. Cette hausse indique une augmentation de l'endettement à long terme, principalement à partir de 2019, ce qui pourrait refléter une stratégie de financement par emprunt ou de refinancement massif.
Évolution du passif à court terme: Le passif à court terme montre une tendance générale à la hausse, avec une augmentation notable à partir de 2022, atteignant plus de 5,5 milliards de dollars. Ce développement peut indiquer une augmentation des obligations à court terme ou une mobilisation accrue des ressources pour financer l’activité opérationnelle ou rembourser des dettes à court terme.
Capitaux propres: Les capitaux propres présentent une tendance à la croissance globale, en particulier à compter de 2020, avec une augmentation continue jusqu’à atteindre près de 9,3 milliards de dollars en décembre 2022. La progression constante, notamment dans la composante bénéfices non répartis, souligne une rentabilité probable et une accumulation de réserves, renforçant la stabilité financière de l’entreprise.
Variations dans le résultat global: Le cumul des autres éléments du résultat global est en déclin, notamment en raison de pertes comptabilisées dans d’autres composantes du résultat global. Ce déficit global pourrait refléter des effets de marché ou de taux de change, ou encore des réévaluations d’actifs, contribuant à une dégradation relative dans cette zone.
Évolution des passifs non courants et total du passif: Les passifs non courants ont connu une augmentation majeure à partir de 2019, atteignant près de 16 milliards de dollars en décembre 2022, contre environ 9 milliards en 2019. La croissance dans le total du passif suit une trajectoire similaire, avec un pic en fin de période, soulignant une expansion de l’endettement global. Cette dynamique pourrait indiquer une stratégie d’investissement ou de restructuration importante.
Capitaux propres et résultat net: Les capitaux propres, principalement composés de bénéfices non répartis, s’accroissent régulièrement, illustrant la création de valeur pour les actionnaires. La croissance du résultat net, visible à travers la progression des bénéfices non répartis, montre une rentabilité soutenue, bien que la dégradation du résultat global indique des effets hors d’exploitation ou de marché qui influencent cet indicateur.
Autres passifs et éléments du résultat global: Les autres passifs et les éléments du résultat global ont connu une tendance à la hausse, notamment à partir de 2019, avec une forte augmentation des autres passifs, ce qui pourrait refléter des obligations liées à des questions fiscales ou réglementaires, ou des provisions spécifiques.

Parker-Hannifin Corp. (NYSE:PH)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
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