Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Caterpillar Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Valeur d’entreprise (EV)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
Caterpillar Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives dans plusieurs domaines clés. Concernant les produits financiers, une volatilité notable est observée sur la période étudiée. Après un pic au premier trimestre 2021, les valeurs ont fluctué, avec une tendance générale à la baisse jusqu'au quatrième trimestre 2022, suivie d'une reprise au cours de l'année 2023 et 2024. Les produits financiers semblent donc sensibles aux conditions économiques changeantes.
- Emprunts à court terme
- Les emprunts à court terme présentent une évolution similaire à celle des produits financiers, avec des fluctuations importantes et une tendance à la baisse suivie d'une reprise. Les valeurs restent cependant élevées, suggérant une dépendance continue au financement à court terme.
Les comptes créditeurs montrent une augmentation constante sur la période allant du premier trimestre 2020 au quatrième trimestre 2022, indiquant une possible augmentation des délais de paiement accordés aux clients ou une croissance des ventes à crédit. Une légère diminution est ensuite observée, mais les niveaux restent élevés. Les charges à payer présentent une tendance à la hausse plus régulière, suggérant une augmentation des coûts opérationnels ou une gestion plus prudente des dettes fournisseurs.
- Salaires, traitements et avantages sociaux accumulés
- Les salaires, traitements et avantages sociaux accumulés connaissent une augmentation significative au cours de l'année 2021, suivie d'une stabilisation relative avant une nouvelle hausse en 2023 et 2024. Cette évolution pourrait refléter des investissements dans les ressources humaines ou des augmentations salariales.
Les avances des clients ont augmenté de manière constante jusqu'au quatrième trimestre 2023, ce qui pourrait indiquer une demande croissante pour les produits ou services offerts. Les dividendes payables présentent une certaine stabilité, avec des augmentations progressives au fil du temps. Les autres passifs à court terme montrent une tendance à la hausse, ce qui pourrait signaler une augmentation des obligations financières à court terme.
- Machinerie, énergie et transport
- Les revenus liés à la machinerie, énergie et transport sont relativement stables, avec des fluctuations mineures. Une augmentation notable est observée au dernier trimestre de 2024.
Concernant les passifs, le passif à court terme a augmenté de manière significative au cours de la période, atteignant un pic au quatrième trimestre 2023. Le passif non courant a également augmenté, mais à un rythme plus modéré. Le total du passif a donc connu une augmentation globale, ce qui pourrait indiquer une augmentation de l'endettement de l'entreprise.
Du côté des capitaux propres, les actions ordinaires d'une valeur nominale de 1,00 $ au montant versé sont restées relativement stables. Le stock de trésorerie a diminué de manière significative sur la période, ce qui pourrait indiquer une utilisation importante des liquidités pour financer les opérations ou les investissements. Le bénéfice employé dans l’entreprise a augmenté de manière constante, ce qui est un indicateur positif. Le total des capitaux propres a fluctué, mais a globalement augmenté sur la période. Enfin, le total du passif et des capitaux propres a augmenté de manière constante, reflétant la croissance globale de l'entreprise.