Structure du bilan : passif et capitaux propres
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Autodesk Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Autodesk Inc., structure du bilan consolidé : passif et capitaux propres
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-31), 10-K (Date du rapport : 2023-01-31), 10-K (Date du rapport : 2022-01-31), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-01-31).
- Évolution du passif total et des capitaux propres (déficit)
- Le passif total de l'entreprise a fluctué au cours de la période, passant d'une valeur équivalente à 104.46 % en 2019 à une valeur plus faible de 81.29 % en 2024. Cette diminution indique une réduction relative de la part du passif par rapport aux capitaux propres, favorisant une structure financière plus équilibrée. La baisse notable du pourcentage du passif total reflète probablement un désendettement ou une augmentation des capitaux propres, contribuant à une amélioration de la solidité financière.
- Comptes créditeurs
- La proportion des comptes créditeurs par rapport au passif total et aux capitaux propres a diminué de 2.15 % en 2019 à 1.01 % en 2024. Ce déclin suggère une gestion plus prudente des obligations envers les fournisseurs ou une réduction de la dépendance à ces passifs à court terme.
- Rémunération accumulée
- La part de la rémunération accumulée a également connu une baisse, passant de 5.94 % à 4.8 %, puis augmentant légèrement à 4.8 % en 2024. Elle reste cependant à un niveau relativement stable, indiquant une gestion constante des obligations de rémunération différée.
- Produits reportés
- Les produits reportés ont représenté une part stable mais en légère diminution, passant de 37.29 % en 2019 à 35.31 % en 2024, ce qui pourrait signifier une régularisation progressive des revenus différés ou une politique de reconnaissance des revenus plus prudente.
- Passifs liés aux contrats de location-exploitation
- Les passifs liés à ces contrats ont augmenté de 0.78 % en 2020 à 1.01 % en 2022, puis ont diminué à 0.68 % en 2024. La tendance montre une gestion plus efficace ou une réduction progressive des engagements locatifs à long terme.
- Passif à court terme
- Ce passif a augmenté en pourcentage de 48.66 % en 2019 à un pic de 52.1 % en 2020, avant de diminuer pour atteindre 43.9 % en 2024. La tendance indique une réduction progressive de la dépendance aux passifs à court terme, ce qui pourrait améliorer la liquidité.
- Revenus reportés à long terme
- Ils ont connu une fluctuation significative, passant de 6.94 % en 2019 à un sommet de 14.59 % en 2023, puis diminuant à 7.71 % en 2024. Cette évolution pourrait signaler une variation dans la reconnaissance ou la comptabilisation des revenus différés à long terme.
- Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation
- Ce poste a diminué régulièrement, passant de 6.66 % en 2020 à 2.77 % en 2024, ce qui montre un déclin des obligations locatives à long terme, possiblement suite à des amortissements ou à des renegociations contractuelles.
- Impôts à long terme à payer
- Après une baisse de 0.45 % en 2019 à 0.22 % en 2021, la proportion a fortement augmenté à 1.74 % en 2023, avant de se stabiliser autour de 1.69 % en 2024. Cette évolution pourrait refléter la reconnaissance de passifs fiscaux différés ou des ajustements liés à la fiscalité à long terme.
- Effets à payer à long terme, nets
- La part de cette rubrique a varié, passant de 44.14 % en 2019 à 23.04 % en 2024, indiquant une réduction significative de ces passifs à long terme nets, contribuant à la dégradation relative des passifs à long terme dans la structure globale du passif.
- Capitaux propres (déficit)
- Les capitaux propres ont évolué de manière favorable, passant d’un déficit de -4.46 % en 2019 à un excédent de 18.71 % en 2024, ce qui traduit une amélioration de la solvabilité de l'entreprise et une augmentation de la valeur nette pour les actionnaires.
- Déficit accumulé
- Le déficit a été réduit de façon progressive, passant d’un niveau élevé de -45.41 % en 2019 à -17.28 % en 2024, témoignant d’une amélioration significative de la rentabilité ou de la gestion des pertes accumulées.
- Autres éléments du résultat global
- Ces éléments ont montré une progression négative, passant de -2.85 % à -2.36 %, indiquant une évolution défavorable de certains éléments hors résultats net, mais leur impact semble modéré dans la structure globale.
- Actions ordinaires et capital versé supplémentaire
- La part de ces capitaux propres a augmenté, passant de 43.8 % en 2019 à 38.36 % en 2024, avec une légère augmentation en 2024, ce qui signale une possible levée de capitaux ou une autre forme de renforcement du capital social.