Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Autodesk Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 janv. 2024	31 janv. 2023	31 janv. 2022	31 janv. 2021	31 janv. 2020	31 janv. 2019
Bénéfice net (perte nette)	906)	823)	497)	1,208)	215)	(81)
Dépréciation et désamortissement	139)	150)	148)	124)	127)	95)
Charge de rémunération à base d’actions	703)	657)	555)	398)	362)	250)
Impôts différés	(86)	(277)	(8)	(779)	10)	(7)
Dépréciations d’actifs liées aux contrats de location	14)	34)	104)	—)	—)	—)
Coûts de restructuration et autres coûts de sortie, montant net	—)	—)	—)	—)	1)	32)
Autres activités d’exploitation	(52)	(8)	18)	39)	(12)	2)
Comptes débiteurs	86)	(247)	(66)	13)	(179)	(25)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(77)	(3)	(134)	(56)	59)	8)
Créditeurs et charges à payer	(12)	(5)	10)	130)	(91)	(59)
Produits reportés	(316)	798)	419)	344)	917)	197)
Impôts sur les comptes de régularisation	8)	149)	(12)	16)	6)	(35)
Variation des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite des regroupements d’entreprises	(311)	692)	217)	447)	712)	86)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	407)	1,248)	1,034)	229)	1,201)	458)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,313)	2,071)	1,531)	1,437)	1,415)	377)
Achats de titres négociables	(1,110)	(397)	(311)	(21)	(20)	(138)
Vente de titres négociables	277)	152)	12)	—)	22)	320)
Échéances des titres négociables	487)	298)	26)	17)	5)	211)
Achats d’immobilisations incorporelles	(30)	(6)	(11)	(5)	—)	—)
Regroupements d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(70)	(96)	(1,250)	(246)	—)	(1,040)
Dépenses en immobilisations	(31)	(40)	(56)	(91)	(53)	(67)
Autres activités d’investissement	(25)	(54)	(5)	(58)	(12)	4)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(502)	(143)	(1,595)	(404)	(57)	(710)
Produit de l’émission d’actions ordinaires, déduction faite des frais d’émission	130)	124)	114)	114)	94)	91)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(187)	(160)	(194)	(157)	(113)	(143)
Rachat et retrait d’actions ordinaires	(795)	(1,101)	(1,079)	(552)	(443)	(294)
Produit de la dette, déduction faite de l’escompte	—)	—)	997)	—)	499)	500)
Remboursement de la dette	—)	(350)	—)	(450)	(500)	—)
Autres activités de financement	—)	—)	(7)	(3)	(4)	(2)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(852)	(1,487)	(169)	(1,047)	(467)	152)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(14)	(22)	(12)	11)	(2)	(11)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(55)	419)	(244)	(3)	889)	(192)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	1,947)	1,528)	1,772)	1,775)	886)	1,078)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	1,892)	1,947)	1,528)	1,772)	1,775)	886)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-31), 10-K (Date du rapport : 2023-01-31), 10-K (Date du rapport : 2022-01-31), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-01-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Autodesk Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités d’investissement de Autodesk Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Autodesk Inc. ont diminué de 2022 à 2023, puis ont légèrement augmenté de 2023 à 2024.

Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK)

Tableau des flux de trésorerie