Structure du bilan : passif et capitaux propres
Cadence Design Systems Inc., structure du bilan consolidé : passif et capitaux propres
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Facilité de crédit renouvelable
- Une seule valeur est disponible pour cette ligne, indiquant un taux de 1.95 % du passif total et des capitaux propres en 2022. Aucune évolution n'est observable dans la période suivante, limitant ainsi l'analyse des tendances.
- Portion à court terme de la dette à long terme
- La part de cette dette au sein du passif total et des capitaux propres augmente significativement en 2024, atteignant 6.16 %, après une absence de données dans les années précédentes, ce qui pourrait refléter une nouvelle politique de gestion de la dette à court terme.
- Comptes fournisseurs commerciaux
- Une progression notable est observée sur la période, passant de 0.92 % en 2022 à 1.61 % en 2023, puis une forte diminution à 0.06 % en 2024. Cette fluctuation pourrait indiquer une modification dans la gestion des paiements fournisseurs ou une réduction des dettes commerciales à court terme à la fin de la période.
- Paie et régularisations liées à la paie
- Ce passif reste relativement stable entre 2020 et 2022, oscillant autour de 5.55 %. Une baisse significative à 3.74 % en 2024 pourrait indiquer une amélioration dans la gestion des charges de personnel ou une réduction des obligations en lien avec la rémunération.
- Autres charges à payer
- Une tendance à la hausse jusqu’en 2022 (4.19 %), suivie d’une diminution en 2024 (3.25 %), témoignant peut-être d’une gestion plus efficiente ou de changements dans la reconnaissance des charges à payer.
- Créditeurs et charges à payer
- Une augmentation progressive de 8.86 % en 2020 à 10.85 % en 2022, puis une légère baisse à 10.17 % en 2023 et une diminution notable à 7.05 % en 2024, suggérant une réduction de ces obligations à court terme ou une meilleure gestion des dettes commerciales.
- Part à court terme des produits reportés
- Une augmentation entre 2020 et 2022, passant de 11.31 % à 13.44 %, avant de redescendre à 11.73 % en 2023 et à 8.22 % en 2024. Cette fluctuation indique une gestion variable de ces produits ou des variations dans la reconnaissance des revenus différés.
- Passif à court terme
- Une tendance à la hausse jusqu’à 26.23 % en 2022, puis une baisse à 15.27 % en 2024, reflétant une réduction significative du passif à court terme en dernier exercice, ce qui pourrait indiquer une stratégie de réduction de la dette à court terme ou une réévaluation des obligations.
- Part à long terme des produits reportés
- Une diminution régulière, passant de 2.71 % en 2020 à 1.28 % en 2024, ce qui illustre une réduction progressive des revenus différés à long terme reconnus, pouvant signaler une accélération de la reconnaissance des revenus ou une modification de la politique comptable.
- Dette à long terme, excluant la partie courante
- Une fluctuation notable, avec une diminution entre 2020 (8.78 %) et 2021 (7.92 %), puis une forte hausse en 2022 (12.62 %), suivi d’une baisse en 2023 (5.29 %) et une reprise en 2024 (27.59 %). Cette volatilité suggère des opérations de refinancement ou des modifications dans la composition de la dette à long terme.
- Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation
- Une diminution progressive de 2.88 % en 2020 à 1.21 % en 2024, témoignant d’un regroupement ou de la réduction progressive de ces obligations en lien avec des contrats de location.
- Autres charges à payer (long terme)
- Une stabilité relative autour de 2.7 % à 3.3 %, avec une légère tendance à la baisse vers 2.57 % en 2024, pouvant indiquer une gestion équilibrée de ces passifs à long terme.
- Autres passifs à long terme
- Une diminution progressive de 5.24 % en 2020 à 3.78 % en 2024, ce qui pourrait refléter une réduction générale des obligations longues termes non liées à la dette principale.
- Passifs à long terme (totalisé)
- Une augmentation en 2022 (20.33 %) par rapport à 2021 (15.38 %), suivi d’une forte baisse en 2023 (11.89 %) puis une reprise à 32.66 % en 2024. La tendance générale indique une gestion dynamique des obligations longues termes, avec des fluctuations potentiellement liées à des refinancements ou à des changements dans la composition des passifs.
- Total du passif
- Une hausse continue, passant de 36.9 % en 2020 à 47.92 % en 2024, reflétant une augmentation globale de l’endettement ou des obligations financières, contribuant à une hausse du poids relatif du passif dans la structure financière.
- Actions privilégiées
- Ce poste n’a jamais été émis ni en circulation, et aucune donnée n’est disponible dans la période considérée.
- Actions ordinaires
- Une stabilité relative autour de 56 % en 2020-2021, puis une baisse à 53.84 % en 2022, avant une légère hausse en 2023 (55.86 %) et une forte diminution à 46.6 % en 2024. La réduction significative en 2024 pourrait indiquer une émission ou un rachat d’actions, impactant la structure du capital.
- Stock de trésorerie, au prix coûtant
- Une évolution négative forte, passant de -52.09 % en 2020 à -81.21 % en 2023, puis une amélioration partielle à -59.16 % en 2024. Cela indique une réduction du stock de trésorerie ou des placements liquides disponibles, pouvant signaler une utilisation accrue des liquidités pour financement ou opérations.
- Bénéfices non répartis
- Une tendance à la croissance jusqu’en 2022 (75.83 %), puis une augmentation en 2023 (87.07 %, montant maximum observé), avant une baisse sensible en 2024 (66.77 %). Cette évolution témoigne d’une forte capacité de génération de bénéfices retenus, bien que la baisse en 2024 puisse refléter une distribution ou une variation de la rentabilité.
- Cumul des autres éléments du résultat global
- Une évolution négative constante, passant de -0.44 % en 2020 à -2.12 % en 2024, indiquant une dégradation relative de ces éléments composant les autres résultats globaux, souvent liés à des ajustements de conversion ou à des fluctuations de valeur.
- Capitaux propres
- Une part fluctuante du passif total, passant de 63.1 % en 2020 à 52.08 % en 2024, avec une baisse significative en 2022 (53.44 %) et une hausse en 2023 (60.05 %). La réduction en 2024 indique probablement une utilisation accrue des capitaux propres pour financer les activités ou une dilution du capital.
- Total du passif et des capitaux propres
- Constamment égal à 100 %, conformément à la norme comptable, cette ligne ne présente pas de tendance spécifique mais permet d’associer toutes les composantes dans une structure équilibrée.