Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
Texas Instruments Inc., bilan : immobilisations corporelles
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle une tendance générale à l'augmentation des immobilisations corporelles au prix coûtant sur la période considérée. Une croissance notable est observée entre 2020 et 2024, passant de 5781 millions de dollars américains à 15254 millions de dollars américains.
- Terre
- La valeur de la terre a connu une augmentation initiale, passant de 125 millions de dollars américains en 2020 à 150 millions de dollars américains en 2023, avant de diminuer à 113 millions de dollars américains en 2024.
- Bâtiments et améliorations
- Les bâtiments et améliorations présentent la croissance la plus significative, augmentant de 2571 millions de dollars américains en 2020 à 6424 millions de dollars américains en 2024. Cette progression est constante sur l'ensemble de la période.
- Machines et équipements
- Les machines et équipements suivent une tendance similaire à celle des bâtiments et améliorations, avec une augmentation continue de 3085 millions de dollars américains en 2020 à 8717 millions de dollars américains en 2024.
- Amortissement cumulé
- L'amortissement cumulé a augmenté de manière constante, passant de -2512 millions de dollars américains en 2020 à -3907 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est logique compte tenu de l'accroissement des immobilisations corporelles.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a augmenté de manière significative, passant de 3269 millions de dollars américains en 2020 à 11347 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation reflète la croissance des immobilisations corporelles au prix coûtant, atténuée par l'augmentation de l'amortissement cumulé.
En résumé, les données indiquent un investissement continu et important dans les immobilisations corporelles, notamment dans les bâtiments et améliorations ainsi que dans les machines et équipements. L'augmentation de l'amortissement cumulé est une conséquence naturelle de ces investissements.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
Texas Instruments Inc., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant l'âge et la durée de vie des actifs. Le ratio moyen d’âge a connu une diminution constante sur la période 2020-2023, passant de 44.41% à 24.92%. Une légère augmentation est observée en 2024, atteignant 25.8%.
- Ratio moyen d’âge
- La baisse initiale suggère un renouvellement des actifs ou une modification de la composition du parc d'actifs vers des éléments plus récents. La stabilisation en 2024 pourrait indiquer un ralentissement du renouvellement ou un équilibre atteint dans la structure d'âge des actifs.
La durée de vie utile totale estimée a augmenté de 8 ans en 2020 à 11 ans en 2022, puis est restée stable jusqu'en 2023 avant de redescendre à 10 ans en 2024.
- Durée de vie utile totale estimée
- Cette augmentation initiale pourrait être due à une amélioration des méthodes d'estimation, à l'acquisition d'actifs plus durables, ou à une réévaluation des durées de vie existantes. La diminution en 2024 pourrait signaler une révision à la baisse des estimations de durée de vie, ou l'introduction d'actifs avec une durée de vie plus courte.
L'estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat, est restée relativement stable à 3 ans sur toute la période analysée.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Cette constance suggère une politique d'investissement relativement stable en termes d'âge moyen des nouveaux actifs acquis.
La durée de vie restante estimée a augmenté de 4 ans en 2020 à 8 ans en 2023, puis s'est stabilisée à 7 ans en 2024.
- Durée de vie restante estimée
- L'augmentation de la durée de vie restante est cohérente avec la diminution du ratio moyen d’âge et l'augmentation de la durée de vie utile totale estimée. La stabilisation en 2024 indique que les actifs actuels conservent une durée de vie utilisable significative, malgré la légère augmentation du ratio moyen d’âge.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Amortissement cumulé ÷ (Immobilisations corporelles au prix coûtant – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant l'évolution des immobilisations et de leur amortissement.
- Amortissement cumulé
- L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période analysée, passant de 2512 millions de dollars américains en 2020 à 3907 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une utilisation continue des actifs immobilisés et la reconnaissance de leur dépréciation au fil du temps. L'augmentation la plus importante est observée entre 2023 et 2024.
- Immobilisations corporelles au prix coûtant
- Les immobilisations corporelles au prix coûtant ont également augmenté de manière significative, passant de 5781 millions de dollars américains en 2020 à 15254 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère des investissements importants dans de nouveaux actifs corporels au cours de la période. L'accroissement est particulièrement marqué entre 2021 et 2022, puis entre 2022 et 2023.
- Terre
- La valeur de la terre a connu une légère augmentation entre 2020 et 2023, passant de 125 millions de dollars américains à 150 millions de dollars américains. Cependant, une diminution est observée en 2024, revenant à 113 millions de dollars américains. Cette fluctuation pourrait être due à des ajustements de valeur ou à des cessions de terrains.
- Ratio moyen d’âge
- Le ratio moyen d’âge des actifs a diminué de 44.41% en 2020 à 24.92% en 2023, indiquant un rajeunissement du parc d'actifs. Une légère augmentation est observée en 2024, atteignant 25.8%. Cette tendance suggère que l'entreprise investit dans des actifs plus récents et plus performants, ce qui peut améliorer son efficacité opérationnelle. La stabilisation en 2024 pourrait indiquer un ralentissement des investissements ou une modification de la stratégie d'investissement.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une stratégie d'investissement dans les actifs corporels, combinée à une gestion de l'amortissement conforme aux principes comptables. La diminution du ratio moyen d'âge des actifs indique une modernisation continue du parc d'actifs.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles au prix coûtant – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant les immobilisations corporelles et l'amortissement. On observe une augmentation constante des immobilisations corporelles au prix coûtant sur la période considérée, passant de 5 781 millions de dollars américains en 2020 à 15 254 millions de dollars américains en 2024. Cette progression suggère un investissement continu dans les actifs physiques de l'entreprise.
La valeur de la terre a également augmenté, bien que de manière moins prononcée, passant de 125 millions de dollars américains en 2020 à 150 millions de dollars américains en 2023, puis diminuant à 113 millions de dollars américains en 2024. Cette fluctuation pourrait être due à des réévaluations ou à des cessions de terrains.
L'amortissement cumulé a connu une augmentation notable, passant de 733 millions de dollars américains en 2020 à 1 508 millions de dollars américains en 2024. Cette hausse est cohérente avec l'augmentation des immobilisations corporelles, reflétant la dépréciation progressive de ces actifs. L'accélération de l'amortissement en 2023 et 2024 pourrait indiquer une mise en service importante d'actifs au cours des années précédentes.
La durée de vie utile totale estimée des actifs a varié au cours de la période. Elle est passée de 8 ans en 2020 à 10 ans en 2021, puis à 11 ans en 2022, restant stable à 11 ans en 2023 et revenant à 10 ans en 2024. Ces variations pourraient être liées à des changements dans les méthodes d'estimation de la durée de vie utile des actifs ou à l'introduction de nouvelles technologies.
- Immobilisations corporelles au prix coûtant
- Croissance soutenue de 2020 à 2024, indiquant des investissements continus.
- Terre
- Augmentation initiale suivie d'une légère diminution en 2024, suggérant des ajustements potentiels.
- Amortissement
- Augmentation constante, corrélée à l'augmentation des immobilisations corporelles, avec une accélération récente.
- Durée de vie utile totale estimée
- Variations au cours de la période, potentiellement liées à des changements dans les méthodes d'estimation ou à l'introduction de nouveaux actifs.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Amortissement cumulé ÷ Amortissement
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'amortissement et l'estimation de l'âge des actifs. L'amortissement cumulé a connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 2512 millions de dollars américains en 2020 à 3907 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une accumulation d'actifs amortissables et une utilisation continue de ces actifs au fil du temps.
L'amortissement annuel a également augmenté de manière notable, passant de 733 millions de dollars américains en 2020 à 1508 millions de dollars américains en 2024. L'augmentation la plus importante de l'amortissement annuel s'est produite entre 2022 et 2023, passant de 925 millions à 1175 millions de dollars américains, puis de 1175 millions à 1508 millions de dollars américains entre 2023 et 2024. Cette accélération suggère des investissements importants dans de nouveaux actifs ou une réévaluation de la durée de vie utile des actifs existants.
- Amortissement cumulé
- Présente une croissance linéaire, indiquant une accumulation constante d'actifs amortissables.
- Amortissement
- Augmente de manière significative, avec une accélération notable entre 2022 et 2024, suggérant des investissements récents ou des ajustements de la durée de vie utile des actifs.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Reste relativement stable à 3 ans, ce qui pourrait indiquer un renouvellement régulier des actifs ou une concentration des investissements sur des actifs ayant une durée de vie similaire.
L'estimation de l'âge des actifs, mesurée par le temps écoulé depuis l'achat, est restée stable à 3 ans sur l'ensemble de la période. Cette constance suggère une politique d'investissement cohérente et un renouvellement régulier des actifs, ou une concentration des investissements sur des actifs ayant une durée de vie utile similaire. La combinaison de l'augmentation de l'amortissement cumulé et de l'amortissement annuel avec une estimation de l'âge stable indique une gestion active du cycle de vie des actifs.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant les immobilisations corporelles et l'amortissement sur la période considérée.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a connu une augmentation constante sur l'ensemble de la période. Une progression notable est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une accélération de la croissance entre 2021 et 2023. Cette tendance se poursuit jusqu'en 2024, avec une valeur atteignant 11 347 millions de dollars américains, ce qui représente une augmentation substantielle par rapport à la valeur initiale de 3 269 millions de dollars américains en 2020.
- Terre
- La valeur de la terre a également augmenté, bien que de manière moins prononcée que les immobilisations corporelles nettes. Une légère augmentation est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une stabilisation relative jusqu'en 2022. Une augmentation plus marquée est ensuite constatée en 2023, suivie d'une diminution en 2024, ramenant la valeur à un niveau proche de celui de 2021.
- Amortissement
- L'amortissement cumulé a augmenté de manière continue tout au long de la période. L'augmentation est progressive jusqu'en 2022, puis s'accélère significativement entre 2022 et 2023, atteignant 1 508 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation de l'amortissement est cohérente avec l'augmentation des immobilisations corporelles, suggérant une utilisation accrue des actifs.
- Durée de vie restante estimée
- La durée de vie restante estimée des actifs a fluctué au cours de la période. Elle a augmenté de 4 ans en 2020 à 7 ans en 2021, puis s'est stabilisée à 7 ans en 2022 avant d'atteindre 8 ans en 2023. Une légère diminution est observée en 2024, ramenant la durée de vie restante estimée à 7 ans. Ces fluctuations pourraient indiquer des ajustements dans les estimations de la durée de vie utile des actifs, potentiellement liés à des investissements dans de nouveaux actifs ou à des changements dans les méthodes d'utilisation.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une politique d'investissement dans les immobilisations corporelles, entraînant une augmentation de l'amortissement et une modification des estimations de la durée de vie restante des actifs.