Analyse du goodwill et des immobilisations incorporelles
- Information sur les écarts d’acquisition et les actifs incorporels
- Ajustements aux états financiers : Suppression du goodwill du bilan
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’écart d’acquisition du bilan (résumé)
- Ratio de rotation ajusté du total des actifs
- Ratio de levier financier ajusté
- Rendement ajusté du ratio de capitaux propres (ROE)
- Ratio de rendement des actifs ajusté (ROA)
Information sur les écarts d’acquisition et les actifs incorporels
Texas Instruments Inc., bilan : goodwill et immobilisations incorporelles
USD en millions
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Bonne volonté | Montant après perte de valeur cumulée d’un actif représentant les avantages économiques futurs découlant d’autres actifs acquis lors d’un regroupement d’entreprises qui ne sont pas identifiés individuellement et comptabilisés séparément. | |
| Actifs incorporels liés aux acquisitions, nets | Somme des valeurs comptables de toutes les immobilisations incorporelles, hors goodwill, à la date du bilan, nette des amortissements cumulés et des charges de dépréciation. | Les actifs incorporels liés à l’acquisition, nets de Texas Instruments Inc., ont diminué de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
| Goodwill et actifs incorporels liés aux acquisitions | Somme des valeurs comptables de toutes les immobilisations incorporelles, y compris le goodwill, à la date du bilan, nette des amortissements cumulés et des charges de dépréciation. | Le goodwill et les actifs incorporels liés à l’acquisition de Texas Instruments Inc. ont diminué de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
Ajustements aux états financiers : Suppression du goodwill du bilan
Texas Instruments Inc., ajustements aux états financiers
USD en millions
Texas Instruments Inc., données financières : publiées vs ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’écart d’acquisition du bilan (résumé)
Texas Instruments Inc., ratios financiers ajustés
| Ratio financier | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rotation ajusté du total des actifs | Un ratio d’activité calculé comme le revenu total divisé par l’actif total ajusté. | Le ratio de rotation ajusté du total des actifs de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
| Ratio de levier financier ajusté | Une mesure du levier financier calculé comme le total de l’actif ajusté divisé par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, grâce à l’utilisation de la dette, un changement proportionnel du rendement des capitaux propres ordinaires supérieur à un changement proportionnel donné du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio de levier financier ajusté de Texas Instruments Inc. a augmenté de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
| Rendement ajusté du ratio de capitaux propres | Un ratio de rentabilité calculé comme le résultat net divisé par les capitaux propres ajustés. | Le rendement ajusté du ratio de capitaux propres de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019, mais s’est ensuite amélioré de 2019 à 2020, sans atteindre le niveau de 2018. |
| Ratio de rendement des actifs ajusté | Un ratio de rentabilité calculé comme le bénéfice net divisé par le total de l’actif ajusté. | Le ratio de rendement des actifs ajusté de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019, mais s’est ensuite légèrement amélioré de 2019 à 2020. |
Texas Instruments Inc., ratios financiers : publiés vs ajustés
Ratio de rotation ajusté du total des actifs
2020 calculs
1 Taux de rotation du total des actifs = Revenu ÷ Total des actifs
= 14,461 ÷ 19,351 = 0.75
2 Ratio de rotation ajusté du total des actifs = Revenu ÷ Actif total ajusté
= 14,461 ÷ 14,989 = 0.96
| Ratio d’activité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rotation ajusté du total des actifs | Un ratio d’activité calculé comme le revenu total divisé par l’actif total ajusté. | Le ratio de rotation ajusté du total des actifs de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
Ratio de levier financier ajusté
2020 calculs
1 Ratio de levier financier = Total des actifs ÷ Capitaux propres
= 19,351 ÷ 9,187 = 2.11
2 Ratio de levier financier ajusté = Actif total ajusté ÷ Capitaux propres ajustés
= 14,989 ÷ 4,825 = 3.11
| Ratio de solvabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de levier financier ajusté | Une mesure du levier financier calculé comme le total de l’actif ajusté divisé par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, grâce à l’utilisation de la dette, un changement proportionnel du rendement des capitaux propres ordinaires supérieur à un changement proportionnel donné du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio de levier financier ajusté de Texas Instruments Inc. a augmenté de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020. |
Rendement ajusté du ratio de capitaux propres (ROE)
2020 calculs
1 ROE = 100 × Revenu net ÷ Capitaux propres
= 100 × 5,595 ÷ 9,187 = 60.90%
2 Rendement ajusté du ratio de capitaux propres = 100 × Revenu net ÷ Capitaux propres ajustés
= 100 × 5,595 ÷ 4,825 = 115.96%
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Rendement ajusté du ratio de capitaux propres | Un ratio de rentabilité calculé comme le résultat net divisé par les capitaux propres ajustés. | Le rendement ajusté du ratio de capitaux propres de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019, mais s’est ensuite amélioré de 2019 à 2020, sans atteindre le niveau de 2018. |
Ratio de rendement des actifs ajusté (ROA)
2020 calculs
1 ROA = 100 × Revenu net ÷ Total des actifs
= 100 × 5,595 ÷ 19,351 = 28.91%
2 Ratio de rendement des actifs ajusté = 100 × Revenu net ÷ Actif total ajusté
= 100 × 5,595 ÷ 14,989 = 37.33%
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rendement des actifs ajusté | Un ratio de rentabilité calculé comme le bénéfice net divisé par le total de l’actif ajusté. | Le ratio de rendement des actifs ajusté de Texas Instruments Inc. s’est détérioré de 2018 à 2019, mais s’est ensuite légèrement amélioré de 2019 à 2020. |