Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Illinois Tool Works Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	2,694)	2,109)	2,521)	2,563)	1,687)
Dépréciation	277)	273)	267)	272)	256)
Amortissement et dépréciation des immobilisations incorporelles	133)	154)	159)	189)	206)
Variation de l’impôt différé	(148)	(30)	32)	34)	64)
Provision pour comptes irrécouvrables	3)	7)	6)	5)	3)
Revenus de placements	(29)	(8)	(15)	(9)	(16)
(Gain) perte sur la vente d’installations et d’équipements	—)	2)	(9)	(7)	(1)
(Gain) perte sur la vente d’activités et de sociétés affiliées	—)	—)	(44)	2)	(1)
Charge de rémunération à base d’actions	53)	42)	41)	40)	36)
Autres éléments hors trésorerie, montant net	13)	8)	9)	10)	10)
(Augmentation) diminution des créances clients	(240)	95)	40)	(60)	(138)
(Augmentation) diminution des stocks	(450)	43)	98)	(108)	(81)
(Augmentation) diminution des charges payées d’avance et des autres actifs	(36)	41)	11)	3)	(121)
Augmentation (diminution) des comptes fournisseurs	37)	19)	(16)	(46)	39)
Augmentation (diminution) des charges à payer et autres passifs	202)	17)	(95)	(36)	(42)
Augmentation (diminution) de l’impôt sur le revenu	49)	34)	(7)	(41)	501)
Autres, montant net	(1)	1)	(3)	—)	—)
Variation de l’actif et du passif, déduction faite des acquisitions et des cessions	(439)	250)	28)	(288)	158)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation	(137)	698)	474)	248)	715)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,557)	2,807)	2,995)	2,811)	2,402)
Acquisition d’entreprises, à l’exclusion de la trésorerie et des équivalents	(731)	—)	(4)	—)	(3)
Ajouts à l’usine et à l’équipement	(296)	(236)	(326)	(364)	(297)
Produit des placements	38)	14)	20)	16)	43)
Produit de la vente d’installations et de matériel	8)	10)	25)	26)	14)
Produit de la vente des activités et des sociétés affiliées	—)	1)	120)	1)	2)
Autres, montant net	(3)	(3)	(18)	(4)	(10)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(984)	(214)	(183)	(325)	(251)
Dividendes en espèces versés	(1,463)	(1,379)	(1,321)	(1,124)	(941)
Émission d’actions ordinaires	50)	66)	85)	22)	84)
Rachats d’actions ordinaires	(1,000)	(706)	(1,500)	(2,000)	(1,000)
Produit net de la dette (remboursement de celle-ci) dont l’échéance initiale est inférieure ou égale à trois mois	120)	—)	(1)	(850)	849)
Produit d’une dette dont l’échéance initiale est supérieure à trois mois	90)	—)	1,774)	—)	—)
Remboursement de dettes dont l’échéance initiale est supérieure à trois mois	(351)	(4)	(1,351)	(1)	(652)
Autres, montant net	(10)	(26)	(12)	(11)	(14)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(2,564)	(2,049)	(2,326)	(3,964)	(1,674)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents	(46)	39)	(9)	(112)	145)
Trésorerie et équivalents, augmentation (diminution) au cours de l’année	(1,037)	583)	477)	(1,590)	622)
Trésorerie et équivalents, début d’exercice	2,564)	1,981)	1,504)	3,094)	2,472)
Trésorerie et équivalents à la fin de l’exercice	1,527)	2,564)	1,981)	1,504)	3,094)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Illinois Tool Works Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement de Illinois Tool Works Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement des Illinois Tool Works Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont diminué considérablement de 2020 à 2021.

Illinois Tool Works Inc. (NYSE:ITW)

Tableau des flux de trésorerie