Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Norfolk Southern Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	3,005)	2,013)	2,722)	2,666)	5,404)
Dépréciation	1,181)	1,154)	1,139)	1,104)	1,059)
Impôts différés	184)	142)	330)	173)	(2,859)
Gains et pertes sur les propriétés	(86)	(39)	(42)	(171)	(92)
Perte sur cession d’actifs	—)	385)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’investissement	—)	99)	—)	—)	—)
Comptes débiteurs	(133)	71)	87)	(70)	(41)
Matériaux et fournitures	3)	23)	(37)	15)	35)
Autres actifs circulants	(6)	3)	(4)	(46)	(71)
Passifs à court terme autres que la dette	283)	34)	(185)	223)	135)
Variations de l’actif et du passif affectant les activités	147)	131)	(139)	122)	58)
Autres, montant net	(176)	(248)	(118)	(168)	(317)
Rapprochement du bénéfice net et de la trésorerie nette générée par les activités d’exploitation	1,250)	1,624)	1,170)	1,060)	(2,151)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,255)	3,637)	3,892)	3,726)	3,253)
Ajouts de propriétés	(1,470)	(1,494)	(2,019)	(1,951)	(1,723)
Ventes immobilières et autres transactions	159)	333)	377)	204)	202)
Achats d’investissement	(10)	(13)	(18)	(10)	(7)
Ventes de placements et autres opérations	99)	(1)	(104)	99)	47)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,222)	(1,175)	(1,764)	(1,658)	(1,481)
Dividendes	(1,028)	(960)	(949)	(844)	(703)
Transactions sur actions ordinaires	17)	69)	27)	40)	89)
Achat et retrait d’actions ordinaires	(3,390)	(1,439)	(2,099)	(2,781)	(1,012)
Produit d’emprunts, déduction faite des frais d’émission	1,676)	784)	2,192)	2,023)	290)
Remboursement de la dette	(584)	(381)	(1,188)	(750)	(702)
Autre	—)	—)	23)	—)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(3,309)	(1,927)	(1,994)	(2,312)	(2,038)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(276)	535)	134)	(244)	(266)
Trésorerie et équivalents de trésorerie, au début de l’exercice	1,115)	580)	446)	690)	956)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	839)	1,115)	580)	446)	690)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Norfolk Southern Corp. ont diminué de 2019 à 2020, puis ont augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Norfolk Southern Corp. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Norfolk Southern Corp. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont diminué considérablement de 2020 à 2021.

Norfolk Southern Corp. (NYSE:NSC)

Tableau des flux de trésorerie