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Ajustements de l’actif circulant
United Parcel Service Inc., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les actifs à court terme. L'actif circulant a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 20 216 millions de dollars américains à 24 934 millions de dollars américains. Cependant, cette tendance s'est inversée par la suite, avec une diminution progressive observée en 2022 (22 217 millions de dollars américains), en 2023 (19 413 millions de dollars américains) et en 2024 (19 310 millions de dollars américains).
L'évolution des actifs à court terme ajustés suit un schéma similaire. Une augmentation substantielle est constatée entre 2020 et 2021, passant de 20 354 millions de dollars américains à 25 062 millions de dollars américains. Par la suite, une baisse progressive est observée en 2022 (22 363 millions de dollars américains), en 2023 (19 539 millions de dollars américains) et en 2024 (19 446 millions de dollars américains).
La diminution des actifs à court terme entre 2021 et 2024 suggère une possible réduction des liquidités ou des actifs facilement convertibles en liquidités. Il est important de noter que la différence entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés reste relativement stable sur l'ensemble de la période, indiquant que les ajustements apportés ne modifient pas fondamentalement la tendance générale.
- Actif circulant (2020)
- 20 216 millions de dollars américains
- Actif circulant (2021)
- 24 934 millions de dollars américains
- Actif circulant (2022)
- 22 217 millions de dollars américains
- Actif circulant (2023)
- 19 413 millions de dollars américains
- Actif circulant (2024)
- 19 310 millions de dollars américains
- Actifs à court terme ajustés (2020)
- 20 354 millions de dollars américains
- Actifs à court terme ajustés (2021)
- 25 062 millions de dollars américains
- Actifs à court terme ajustés (2022)
- 22 363 millions de dollars américains
- Actifs à court terme ajustés (2023)
- 19 539 millions de dollars américains
- Actifs à court terme ajustés (2024)
- 19 446 millions de dollars américains
Ajustements du total de l’actif
United Parcel Service Inc., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure de l'actif. Le total de l'actif a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 62 408 millions de dollars américains à 69 405 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie, bien que de manière plus modérée, en 2022, atteignant 71 124 millions de dollars américains.
À partir de 2022, une stabilisation, voire une légère diminution, de l'actif total est observable. En 2023, le total de l'actif a reculé à 70 857 millions de dollars américains, et cette tendance s'est confirmée en 2024 avec une valeur de 70 070 millions de dollars américains. Cette évolution suggère une possible consolidation des actifs ou une réallocation des ressources.
L'examen du total de l'actif ajusté présente un schéma similaire. Une augmentation notable est constatée entre 2020 et 2021, suivie d'une croissance plus lente en 2022. À partir de 2022, le total de l'actif ajusté montre également une stabilisation et une légère diminution, avec des valeurs de 70 857 millions de dollars américains en 2023 et 70 094 millions de dollars américains en 2024.
- Tendances générales
- Une croissance initiale de l'actif total et ajusté, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution à partir de 2022.
- Croissance la plus importante
- L'augmentation la plus significative de l'actif est observée entre 2020 et 2021.
- Période de stabilisation
- La période allant de 2022 à 2024 est caractérisée par une stabilisation, voire une légère contraction, de l'actif.
Ajustements du total du passif
United Parcel Service Inc., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une fluctuation notable sur la période considérée.
- Total du passif
- En 2020, le total du passif s'élevait à 61 739 millions de dollars américains. Une diminution substantielle est observée en 2021, avec une valeur de 55 136 millions de dollars américains. Cette tendance à la baisse se poursuit en 2022, atteignant 51 321 millions de dollars américains. Un rebond est constaté en 2023, avec un total de 53 543 millions de dollars américains, suivi d'une légère diminution en 2024, s'établissant à 53 327 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une trajectoire similaire. En 2020, il s'élevait à 61 251 millions de dollars américains, diminuant à 52 011 millions de dollars américains en 2021. La baisse se poursuit en 2022, atteignant 47 019 millions de dollars américains. Une augmentation est ensuite observée en 2023, avec une valeur de 49 771 millions de dollars américains, et une stabilisation relative en 2024, avec 49 732 millions de dollars américains.
Il est à noter que le total du passif ajusté est systématiquement inférieur au total du passif, suggérant la présence d'éléments spécifiques exclus du calcul du passif ajusté. La convergence des deux valeurs en 2023 et 2024 pourrait indiquer une modification dans la composition du passif ou dans la méthode d'ajustement. L'évolution globale suggère une gestion active du passif, avec des périodes de réduction suivies de stabilisations ou de légères augmentations.
Ajustements des capitaux propres
United Parcel Service Inc., les capitaux propres ajustés des participations majoritaires
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les capitaux propres. L'évolution des capitaux propres pour les participations majoritaires présente une augmentation significative entre 2020 et 2021, suivie d'une stabilisation relative en 2022, puis d'une diminution progressive en 2023 et 2024.
- Capitaux propres pour les participations majoritaires
- En 2020, l'élément s'élevait à 657,14253 millions de dollars américains. Une forte croissance est observée en 2021, atteignant 19786 millions de dollars américains. En 2022, la valeur se stabilise autour de 17306 millions de dollars américains, avant de diminuer à 16718 millions de dollars américains en 2024.
Le total des capitaux propres ajustés suit une trajectoire similaire. On constate une augmentation substantielle entre 2020 et 2021, passant de 768 à 24112 millions de dollars américains. Après 2021, une tendance à la baisse est perceptible, avec une valeur de 20362 millions de dollars américains en 2024.
- Total des capitaux propres ajustés
- L'élément passe de 768 millions de dollars américains en 2020 à 17346 millions de dollars américains en 2021, puis à 21086 millions de dollars américains en 2022. Une diminution est ensuite observée, atteignant 20362 millions de dollars américains en 2024.
La diminution des capitaux propres en 2023 et 2024, tant pour les participations majoritaires que pour le total ajusté, pourrait indiquer une réallocation des fonds, des rachats d'actions, des dividendes versés, ou une performance financière moins favorable durant ces périodes. L'augmentation importante observée en 2021 mérite une investigation plus approfondie pour identifier les facteurs ayant contribué à cette croissance.
Ajustements du capital total
United Parcel Service Inc., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Échéances actuelles des contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Contrats de location-exploitation non courants. Voir les détails »
4 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution entre 2020 et 2022, passant de 24 654 millions de dollars américains à 19 662 millions de dollars américains, avant de remonter à 22 264 millions de dollars américains en 2023 et de redescendre légèrement à 21 284 millions de dollars américains en 2024.
Les capitaux propres pour les participations majoritaires ont affiché une croissance significative entre 2020 et 2021, augmentant de 657 millions de dollars américains à 14 253 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie, bien que plus modérément, jusqu'en 2022, atteignant 19 786 millions de dollars américains, puis a diminué en 2023 et 2024 pour s'établir à 16 718 millions de dollars américains.
Le total du capital a connu une augmentation importante entre 2020 et 2021, passant de 25 311 millions de dollars américains à 36 168 millions de dollars américains. Cette croissance s'est stabilisée entre 2021 et 2023, avec des valeurs relativement constantes autour de 39 500 millions de dollars américains, avant de diminuer légèrement en 2024 à 38 002 millions de dollars américains.
La dette totale ajustée a suivi une trajectoire similaire à celle du total de la dette, avec une diminution initiale suivie d'une augmentation et d'une stabilisation. Elle est passée de 27 754 millions de dollars américains en 2020 à 23 521 millions de dollars américains en 2022, puis a augmenté à 26 729 millions de dollars américains en 2023 et est redescendue à 25 652 millions de dollars américains en 2024.
Le total des capitaux propres ajustés a également connu une croissance notable entre 2020 et 2022, passant de 768 millions de dollars américains à 24 112 millions de dollars américains, avant de diminuer en 2023 et 2024 pour atteindre 20 362 millions de dollars américains.
Enfin, le total des fonds propres ajustés a augmenté de manière significative entre 2020 et 2021, passant de 28 522 millions de dollars américains à 42 874 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie jusqu'en 2023, atteignant 47 815 millions de dollars américains, avant de diminuer légèrement en 2024 à 46 014 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Une augmentation globale des capitaux propres ajustés et du total du capital, combinée à une fluctuation de la dette totale et de la dette totale ajustée, suggère une évolution de la structure du capital au cours de la période analysée.
- Observations spécifiques
- La période 2020-2021 a été marquée par une croissance significative des capitaux propres, tandis que les années 2022-2024 ont montré une stabilisation ou une légère diminution de certains indicateurs.
- Points d'attention
- La remontée de la dette totale et de la dette totale ajustée en 2023 pourrait nécessiter un suivi attentif pour évaluer son impact sur la solvabilité à long terme.
Ajustements du bénéfice net
United Parcel Service Inc., le bénéfice net ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant le revenu net et le bénéfice net ajusté.
- Revenu net
- Le revenu net a connu une augmentation substantielle en 2021, atteignant 12890 millions de dollars américains, comparativement à 1343 millions de dollars américains en 2020. Cependant, il a ensuite diminué en 2022 à 11548 millions de dollars américains, et a continué sa baisse en 2023 et 2024, atteignant respectivement 6708 millions et 5782 millions de dollars américains. Cette évolution indique une forte volatilité et une tendance générale à la diminution du revenu net sur les dernières périodes analysées.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a présenté une trajectoire inverse. Il a été négatif en 2020 (-586 millions de dollars américains), mais a connu une amélioration significative en 2021, atteignant 18360 millions de dollars américains. En 2022, le bénéfice net ajusté s'est établi à 13826 millions de dollars américains, puis a diminué en 2023 à 4678 millions de dollars américains, et en 2024 à 5226 millions de dollars américains. Bien que restant positif, le bénéfice net ajusté montre une tendance à la baisse après 2021.
- Relation entre les deux indicateurs
- Il est notable que la forte augmentation du bénéfice net ajusté en 2021 coïncide avec l'augmentation significative du revenu net. La diminution subséquente des deux indicateurs suggère une possible corrélation, mais l'ampleur des variations diffère. La baisse du revenu net semble plus prononcée que celle du bénéfice net ajusté, ce qui pourrait indiquer une gestion efficace des coûts, mais ne compense pas la diminution des revenus.