United Parcel Service Inc., bilan : dette

en millions de dollars américains

	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Échéances actuelles de la dette à long terme, du papier commercial et des contrats de location-financement	1,838)	3,348)	2,341)	2,131)	2,623)
Dette à long terme et contrats de location-financement, à l’exclusion des échéances courantes	19,446)	18,916)	17,321)	19,784)	22,031)
Total de la dette à long terme, y compris les échéances courantes (valeur comptable)	21,284)	22,264)	19,662)	21,915)	24,654)

Composante dette	Description	L’entreprise
Total de la dette à long terme, y compris les échéances courantes (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale de United Parcel Service Inc. a augmenté de 2022 à 2023, puis a légèrement diminué de 2023 à 2024.

	31 déc. 2024
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Total de la dette à long terme, y compris les échéances courantes (juste valeur)	20,300)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	0.95

Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette: 4.29%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
3.90%	1,000)	39)
2.40%	499)	12)
3.05%	997)	30)
3.40%	748)	25)
2.50%	398)	10)
4.45%	746)	33)
4.88%	895)	44)
5.15%	894)	46)
6.20%	1,486)	92)
5.20%	495)	26)
4.88%	492)	24)
3.63%	369)	13)
3.40%	492)	17)
3.75%	1,138)	43)
4.25%	743)	32)
3.40%	689)	23)
5.30%	1,232)	65)
5.05%	1,083)	55)
5.50%	1,087)	60)
5.60%	590)	33)
4.77%	1,755)	84)
7.62%	279)	21)
5.50%	83)	5)
5.13%	544)	28)
1.63%	731)	12)
1.00%	521)	5)
1.50%	521)	8)
3.84%	455)	17)
3.28%	149)	5)
3.21%	42)	1)
3.26%	29)	1)
3.18%	100)	3)
Valeur totale	21,282)	912)
4.29%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 912 ÷ 21,282 = 4.29%

United Parcel Service Inc., les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Charges d’intérêts	866)	785)	704)	694)	701)
Intérêts capitalisés	121)	118)	60)	58)	87)
Frais d’intérêts encourus	987)	903)	764)	752)	788)

Composante dette	Description	L’entreprise
Charges d’intérêts	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les charges d’intérêts de United Parcel Service Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.	Les intérêts capitalisés des United Parcel Service Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Frais d’intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les frais d’intérêt encourus sur United Parcel Service Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Revenu net	5,782)	6,708)	11,548)	12,890)	1,343)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	1,660)	1,865)	3,277)	3,705)	501)
Plus: Charges d’intérêts	866)	785)	704)	694)	701)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	8,308)	9,358)	15,529)	17,289)	2,545)

Frais d’intérêts encourus	987)	903)	764)	752)	788)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	9.59	11.92	22.06	24.91	3.63
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	8.42	10.36	20.33	22.99	3.23

2024 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 8,308 ÷ 866 = 9.59

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 8,308 ÷ 987 = 8.42

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de United Parcel Service Inc. a diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

Analyse de l’endettement