Analyse de l’endettement

Microsoft Corp., bilan : dette

en millions de dollars américains

	30 juin 2023	30 juin 2022	30 juin 2021	30 juin 2020	30 juin 2019	30 juin 2018
Portion à court terme de la dette à long terme	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)	5,516)	3,998)
Passifs à court terme au titre des contrats de location-financement	1,197)	1,060)	791)	540)	317)	176)
Dette à long terme, excluant la partie courante	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)	66,662)	72,242)
Passifs de location-financement à long terme	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)	6,257)	4,125)
Total de la dette et des passifs liés aux contrats de location-financement (valeur comptable)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)	78,752)	80,541)

Composante dette	Description	L’entreprise
Total de la dette et des passifs liés aux contrats de location-financement (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale de Microsoft Corp. a diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

	30 juin 2023
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Dette à long terme, y compris la partie à court terme	46,200)
Passifs liés aux contrats de location-financement	17,067)
Total de la dette et du passif lié aux contrats de location-financement (juste valeur)	63,267)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	0.98

Taux d’intérêt effectif moyen pondéré sur la dette et les passifs de location-financement: 3.75%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
5.24%	520)	27)
4.57%	486)	22)
5.36%	718)	38)
3.57%	454)	16)
4.92%	1,814)	89)
3.22%	2,509)	81)
4.78%	9,805)	469)
4.03%	9,430)	380)
4.53%	8,945)	405)
2.68%	10,000)	268)
3.04%	8,185)	249)
3.40%	17,067)	580)
Valeur totale	69,933)	2,625)
3.75%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 2,625 ÷ 69,933 = 3.75%

Microsoft Corp. (NASDAQ:MSFT)