Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Synopsys Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

US$ en milliers

3 mois clos le	30 avr. 2025	31 janv. 2025	31 oct. 2024	31 juil. 2024	30 avr. 2024	31 janv. 2024	31 oct. 2023	31 juil. 2023	30 avr. 2023	31 janv. 2023	31 oct. 2022	31 juil. 2022	30 avr. 2022	31 janv. 2022	31 oct. 2021	31 juil. 2021	30 avr. 2021	31 janv. 2021	31 oct. 2020	31 juil. 2020	30 avr. 2020	31 janv. 2020	31 oct. 2019	31 juil. 2019	30 avr. 2019	31 janv. 2019
Revenu net	345,110)	297,411)	1,095,620)	404,894)	289,089)	446,207)	346,495)	333,055)	269,948)	268,627)	151,557)	219,646)	293,892)	313,341)	201,137)	198,392)	194,802)	162,028)	196,555)	252,911)	109,920)	104,061)	160,714)	99,929)	118,210)	153,514)
Amortissement et dépréciation	48,904)	47,934)	114,916)	56,263)	60,998)	62,888)	67,087)	63,111)	59,628)	57,294)	58,697)	57,746)	50,277)	61,685)	52,402)	51,208)	49,438)	50,628)	50,830)	54,078)	52,846)	52,232)	49,543)	49,292)	51,011)	51,830)
Réduction des actifs au titre du droit d’utilisation des contrats de location-exploitation	26,255)	25,473)	25,077)	24,017)	23,803)	24,376)	25,058)	24,574)	24,170)	23,903)	23,561)	23,568)	21,402)	21,010)	21,725)	22,209)	21,737)	20,974)	20,310)	23,072)	16,312)	23,201)	—)	—)	—)	—)
Amortissement des coûts capitalisés pour obtenir des contrats de revenus	12,939)	12,466)	16,516)	19,159)	19,186)	18,726)	20,513)	22,089)	20,738)	18,850)	18,588)	19,864)	17,837)	16,737)	17,725)	16,498)	15,467)	15,008)	16,334)	16,572)	14,517)	13,762)	16,520)	17,805)	15,632)	12,793)
Rémunération à base d’actions	201,723)	186,463)	152,290)	181,539)	177,835)	180,652)	141,343)	144,464)	143,258)	134,227)	125,592)	127,605)	110,061)	95,771)	96,742)	85,162)	79,586)	83,782)	78,429)	61,837)	56,435)	51,883)	40,175)	39,452)	36,914)	38,460)
Provision pour pertes sur créances	6,021)	9,919)	5,028)	4,709)	3,928)	6,059)	7,995)	5,803)	2,434)	3,700)	1,039)	—)	(9,794)	5,278)	4,702)	3,762)	2,574)	7,477)	6,000)	4,893)	5,121)	4,861)	2,719)	5,000)	2,450)	1,500)
(Gain) perte sur la vente de participations stratégiques	2,435)	—)	—)	—)	—)	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Gain sur la vente d’un immeuble	(51,385)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(Gain) perte sur les dessaisissements, déduction faite des coûts de transaction	8,299)	—)	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortissement des coûts de financement-relais	29,943)	10,468)	15,242)	11,350)	6,085)	1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortissement des frais d’émission de dette	2,348)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés	(98,095)	(139,075)	(130,809)	(105,986)	(69,522)	(101,332)	(44,984)	(40,971)	(59,595)	(65,495)	(42,756)	(3,101)	20,896)	(11,952)	(95,467)	(16,655)	3,761)	(20,222)	(37,152)	(36,693)	(19,987)	(17,694)	(72,956)	13,822)	(17,271)	(6,215)
Autre	(367)	186)	2,435)	(1,123)	(1,821)	(786)	4,646)	3,677)	437)	4,535)	(168)	2,877)	2,647)	4,832)	12,076)	3,591)	3,234)	(3,042)	3,569)	659)	467)	(370)	—)	(308)	(3,744)	—)
Comptes débiteurs	(105,046)	30,948)	(162,619)	38,270)	140,460)	(119,571)	(290,943)	103,222)	246,649)	(237,360)	(129,604)	47,999)	296,899)	(466,684)	12,710)	31,359)	172,547)	(14,910)	(147,139)	(5,134)	161,831)	(246,364)	(97,945)	65,892)	232,527)	(209,049)
Inventaires	16,086)	(55,852)	19,854)	(10,785)	365)	(60,883)	(45,833)	(29,271)	(40,038)	(8,610)	1,202)	(7,607)	(1,430)	9,155)	3,402)	(13,143)	(541)	(37,764)	(34,728)	4,941)	(19,676)	(5,561)	20,188)	10,927)	(34,531)	(15,827)
Actifs prépayés et autres actifs à court terme	(36,905)	(103,567)	(59,780)	(159,057)	(94,679)	(96,916)	(114,769)	(41,064)	49,792)	(355)	(33,908)	(53,658)	(2,114)	(303)	(39,973)	(16,229)	(33,683)	(12,289)	10,052)	(15,461)	(14,586)	8,697)	(11,555)	(19,677)	(8,520)	(10,027)
Autres actifs à long terme	7,436)	(43,494)	(31,096)	(32,608)	(32,455)	(72,096)	15,869)	(41,163)	(21,128)	(54,196)	4,775)	(11,357)	3,268)	(11,969)	(35,115)	(20,403)	(47,134)	(50,385)	(5,507)	(39,482)	(11,275)	(27,103)	(10,551)	(23,073)	(41,868)	(49,403)
Créditeurs et charges à payer	71,122)	(313,651)	170,032)	159,618)	124,618)	(266,704)	121,922)	211,414)	(18,582)	(144,258)	12,290)	134,652)	42,215)	(223,223)	73,142)	148,789)	74,339)	(171,137)	69,460)	123,302)	53,825)	(132,814)	25,920)	115,292)	58,607)	(219,099)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation	(25,515)	(23,102)	(24,712)	(23,545)	(25,140)	(23,569)	(20,367)	(21,280)	(14,005)	(17,629)	(19,641)	(22,224)	(24,486)	(19,477)	(20,915)	(20,561)	(20,398)	(20,707)	(20,610)	(25,536)	(11,453)	(20,979)	—)	—)	—)	—)
Impôts	(123,862)	86,992)	168,737)	(12,416)	(111,738)	(117,798)	74,154)	29,337)	44,171)	50,416)	62,383)	(26,493)	(40,801)	6,555)	58,269)	(21,028)	(20,612)	12,226)	7,992)	4,858)	(3,769)	5,039)	26,740)	25,096)	9,926)	(41,985)
Produits reportés	59,562)	(96,974)	54,917)	(98,888)	(34,422)	87,034)	17,875)	(207,475)	(4,937)	81,102)	159,898)	(69,823)	(30,812)	354,988)	7,997)	(31,184)	31,221)	152,291)	(12,244)	(25,394)	(10,609)	196,969)	71,737)	(28,986)	(66,523)	149,489)
Variations nettes des actifs et passifs d’exploitation, nettes des effets des acquisitions et cessions	(137,122)	(518,700)	135,333)	(139,411)	(32,991)	(670,503)	(242,092)	3,720)	241,922)	(330,890)	57,395)	(8,511)	242,739)	(350,958)	59,517)	57,600)	155,739)	(142,675)	(132,724)	22,094)	144,288)	(222,116)	24,534)	145,471)	149,618)	(395,901)
Perte non réalisée sur le règlement du verrouillage du taux d’intérêt	(121,643)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	(69,745)	(364,866)	(532,802)	50,517)	187,501)	(533,997)	(20,434)	226,467)	432,992)	(153,876)	241,948)	220,048)	456,065)	(157,597)	169,422)	223,375)	331,536)	11,930)	5,596)	146,512)	269,999)	(94,241)	60,535)	270,534)	234,610)	(297,533)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	275,365)	(67,455)	562,818)	455,411)	476,590)	(87,790)	326,061)	559,522)	702,940)	114,751)	393,505)	439,694)	749,957)	155,744)	370,559)	421,767)	526,338)	173,958)	202,151)	399,423)	379,919)	9,820)	221,249)	370,463)	352,820)	(144,019)
Produit des échéances des placements à court terme	15,777)	19,684)	40,496)	35,306)	38,600)	24,559)	26,296)	36,422)	36,746)	30,971)	22,849)	27,194)	27,216)	16,437)	11,722)	1,128)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produit de la vente de placements à court terme	5,604)	16,411)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Achats de placements à court terme	(10,289)	(37,269)	(39,640)	(31,320)	(40,249)	(25,612)	(28,622)	(33,719)	(39,909)	(28,829)	(23,915)	(28,172)	(27,948)	(17,210)	(15,650)	(146,082)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produit de la vente d’investissements stratégiques	—)	—)	—)	—)	—)	55,696)	1,244)	—)	1,513)	5,735)	—)	—)	—)	582)	—)	—)	—)	—)	—)	2,151)	—)	—)	—)	2,185)	4,176)	—)
Achats d’investissements stratégiques	(80)	(3,288)	(53)	(380)	(38)	(822)	—)	(435)	—)	—)	—)	—)	(2,000)	(5,000)	—)	(7,591)	—)	—)	—)	—)	(262)	(2,500)	(3,245)	—)	—)	—)
Achats d’immobilisations corporelles, nets	(55,588)	(40,715)	(4,389)	(40,009)	(38,372)	(40,391)	(53,098)	(45,152)	(47,868)	(43,500)	(33,655)	(35,567)	(25,616)	(41,751)	(26,807)	(22,897)	(16,281)	(27,779)	(34,483)	(39,571)	(26,058)	(54,605)	(75,771)	(53,396)	(39,955)	(29,007)
Produit de la vente d’un immeuble	74,279)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	(17,390)	(71,730)	(67,827)	(246,368)	(10,000)	(41,324)	—)	(6,051)	(307,263)	(89,071)	(19,989)	(131,964)	(89,427)	44)	(74,670)	—)	(49,867)	(75,790)	(75,388)	(36,605)	—)	—)	—)
Produit de la cession d’activités, déduction faite de la trésorerie cédée	46,274)	23,808)	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capitalisation des coûts de développement logiciel	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(957)	(623)	(624)	(523)	(905)	(571)	(494)	(459)	(253)	(253)	(1,011)	(1,010)	(905)	(1,065)	(1,065)	(2,014)	(754)	(754)	(737)
Autre	—)	(611)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(600)	—)	(600)	—)	—)	(800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	75,977)	(21,980)	1,442,992)	(53,793)	(111,789)	(54,397)	(300,548)	(53,841)	(91,465)	(36,247)	(41,295)	(345,313)	(117,990)	(68,025)	(163,158)	(265,122)	(17,290)	(103,460)	(35,493)	(88,192)	(103,175)	(133,558)	(117,635)	(51,965)	(36,533)	(29,744)
Produit de la dette, déduction faite des frais d’émission	10,034,464)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produit des facilités de crédit	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	80,000)	196,490)	—)	4,137)	3,680)	185,080)
Remboursement de la dette	—)	(1,289)	—)	(1,304)	—)	(1,303)	—)	(1,309)	—)	(1,294)	—)	(900)	—)	(75,938)	(6,424)	(8,443)	(7,500)	(5,694)	(4,661)	(105,781)	(174,687)	(3,750)	(3,751)	(153,750)	(253,750)	(112,812)
Paiement des frais de financement provisoire et de prêt à terme	—)	—)	—)	(17,550)	(6,715)	(48,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Émissions d’actions ordinaires	103,891)	14,417)	89,064)	28,037)	105,628)	9,483)	88,145)	32,033)	110,470)	22,338)	76,540)	40,706)	89,875)	30,835)	96,743)	10,773)	88,111)	15,092)	74,166)	24,876)	83,379)	14,982)	49,010)	24,002)	76,994)	6,358)
Paiements d’impôts liés au règlement net des attributions d’actions	(41,906)	(124,966)	(58,970)	(65,994)	(65,247)	(147,330)	(42,439)	(82,131)	(24,743)	(92,095)	(24,875)	(48,004)	(4,341)	(96,785)	(34,659)	(49,627)	(5,073)	(49,591)	(15,240)	(49,880)	(2,863)	(14,242)	(4,834)	(39,136)	(2,580)	(10,593)
Rachat d’une participation ne donnant pas le contrôle rachetables	—)	(30,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Achat d’un contrat à terme de participation	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(45,000)	40,000)	(40,000)	40,000)	(40,000)	—)	(35,000)	50,000)	(50,000)	—)	20,000)	—)	(20,000)	20,000)	—)	(20,000)	—)
Achats d’actions propres	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(260,724)	(382,734)	(217,266)	(290,000)	(210,000)	(214,999)	(140,000)	(195,211)	(202,871)	(42,078)	(20,000)	(100,000)	(80,000)	(120,000)	(100,000)	(80,000)	(29,185)
Autre	—)	—)	—)	—)	(1,096)	—)	—)	—)	(122)	—)	—)	(704)	—)	(2,709)	—)	(3,375)	(1,000)	—)	(1,316)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(762)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	10,096,449)	(141,838)	30,094)	(56,811)	32,570)	(187,150)	(254,294)	(351,407)	(214,395)	(376,775)	(291,069)	(266,168)	(164,466)	(394,597)	(159,339)	(225,672)	(70,673)	(293,064)	10,870)	(130,785)	(114,171)	93,480)	(59,575)	(264,747)	(275,656)	38,086)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	17,862)	(9,676)	3,339)	3,035)	(6,897)	9,320)	(17,976)	(12,711)	(7,967)	35,675)	(27,141)	(18,200)	(18,235)	(1,720)	(616)	(3,472)	(3,544)	10,001)	8,454)	13,124)	(6,437)	2,013)	(2,193)	1,882)	(1,789)	4,882)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	10,465,653)	(240,949)	2,039,243)	347,842)	390,474)	(320,017)	(246,757)	141,563)	389,113)	(262,596)	34,000)	(189,987)	449,266)	(308,598)	47,446)	(72,499)	434,831)	(212,565)	185,982)	193,570)	156,136)	(28,245)	41,846)	55,633)	38,842)	(130,795)

Tendances générales du revenu net: Le revenu net de l'entreprise a montré une croissance notable à partir du début de la période analysée, culminant à plusieurs reprises en 2022 et 2023 avec des valeurs dépassant le million de dollars. Après une période de fluctuations modérées, on observe une forte hausse en 2025, atteignant plus de 1,09 milliard de dollars, indiquant une tendance à la croissance soutenue sur la période.
Effets sur la dépréciation et amortissement: Les amortissements et dépréciations ont augmenté globalement, particulièrement en 2022 et 2023, atteignant environ 1149 millions de dollars. Cette tendance pourrait refléter une augmentation des actifs amortissables ou une accélération de l'amortissement de certains actifs corporels ou incorporels. La réduction des actifs au titre du droit d’utilisation des contrats de location s'élève également sur la période, contribuant à une diminution progressive de cette ligne à partir de 2020, ce qui indique une gestion active des contrats de location.
Écarts et variations nettes des actifs et passifs d’exploitation: Les variations nettes ont été très volatiles, avec des périodes de fluctuations importantes. Notamment, une forte baisse en 2022 (-8511 milliers de dollars) traduit probablement une réduction des actifs ou une augmentation des passifs liés aux opérations. La tendance à la volatilité dans ces variations reflète une activité de gestion d’actifs et passifs dynamique, avec des fluctuations importantes en réponse aux transactions et réajustements opérationnels.
Flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation: Les flux d’exploitation ont généralement été positifs, atteignant un sommet en 2022 à plus de 702 millions de dollars, puis restant soutenus jusqu’en 2023 avec près de 559 millions. Cependant, une forte baisse à partir de 2024 témoigne d’un recul significatif dans la génération de trésorerie opérationnelle, notamment en 2024 où une valeur négative indique une pression sur la trésorerie générée par l’activité opérationnelle.
Activités d’investissement: Les flux d’investissement montrent une cadence élevée de dépenses, notamment avec des acquisitions importantes en 2023 et 2024, ainsi que des investissements significatifs en immobilisations corporelles, souvent supérieurs à 40 millions de dollars par trimestre, ce qui indique un effort d’expansion ou de renouvellement des actifs. Des cessions d’actifs tels que des immeubles ou la vente d’activités stratégiques ont également ponctué la période, avec des montants significatifs en 2024 ainsi que des investissements stratégiques notables en 2022 et 2023.
Activités de financement: Les flux liés au financement sont très volatils, avec des opérations de levée de fonds importantes, notamment l’émission d’actions en 2022 et 2023, ainsi que des remboursements de dettes élevés en 2020. La croissance des actions propres achetées en 2022 et 2023 est notable, indiquant une politique de rachat d’actions pour soutenir le cours ou optimiser la structure du capital. La forte variation en 2024, avec un flux négatif extrême, reflète une activité de financement agressive ou une gestion stratégique de la trésorerie.
Variations de trésorerie: La variation nette de trésorerie a connu une forte volatilité, culminant en 2025 avec une augmentation significative de plus de 2 milliards de dollars, suggérant une période de gestion agressive des flux de trésorerie avec des opérations immobilières, financières ou stratégiques exceptionnelles. Les effets des variations de change et autres éléments ont également influencé ces mouvements, souvent avec des impacts négatifs significatifs en 2024.
Autres observations: Les impôts différés ont varié de manière importante, avec des périodes d’accroissement et de diminution significatives, illustrant une gestion fiscale ou comptable complexe. La présence de gains ou pertes exceptionnels liés à la vente d’investissements ou d’actifs immobiliers indique également une activité stratégique dans la gestion de patrimoine et d’investissements. La périodicité et l’ampleur des achats d’actions propres, ainsi que des acquisitions stratégiques, suggèrent une orientation vers le renforcement du capital et la réalisation de stratégies d’investissement à long terme.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles