Structure du compte de résultat
Données trimestrielles
Applied Materials Inc., structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-07-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-04-27), 10-Q (Date du rapport : 2025-01-26), 10-K (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-Q (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-Q (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-10-25), 10-Q (Date du rapport : 2020-07-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-04-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-01-26), 10-K (Date du rapport : 2019-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2019-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2019-04-28), 10-Q (Date du rapport : 2019-01-27).
- Tendances générales du chiffre d’affaires
- Le chiffre d’affaires net a été maintenu à 100 % tout au long de la période, ce qui indique qu'il sert de référence pour le calcul de tous les autres ratios χωρίς être lui-même une variable fluctuante dans cette présentation. Par conséquent, l’analyse se concentre sur l’évolution des marges et des coûts en pourcentage de ce chiffre d’affaires.
- Évolution de la marge brute
- La marge brute a connu une tendance globale à l’amélioration, passant d’environ 44,36 % à au moins 48,79 %. Après une légère oscillation, la marge a augmenté de manière significative à partir de la fin de 2021, atteignant son point culminant au troisième trimestre 2024. Cette progression reflète une aptitude à maîtriser les coûts de production ou à augmenter la valeur ajoutée sur la période considérée.
- Comportement du coût des produits vendus
- Le pourcentage du coût des produits vendus a montré une tendance à la baisse, en passant d’environ 55,64 % au début de la période à un peu plus de 50,92 % à la fin. La diminution progressive indique une amélioration de l'efficacité opérationnelle ou une réduction des coûts de production relative au chiffre d’affaires, contribuant à l’accroissement de la marge brute.
- Chargement dans la recherche, développement et ingénierie
- Les dépenses en R&D, exprimées en pourcentage du chiffre d’affaires, ont évolué autour de 10 à 14 %, avec une tendance à la baisse, notamment à partir de 2022, atteignant environ 12,34 %. La stabilité relative suggère un investissement soutenu dans l’innovation, avec une légère recentralisation ou réduction relative dans cette catégorie, sans évolution radicale.
- Frais de marketing et de vente
- Ces frais ont généralement oscillé autour de 2,5 à 3 %, sans tendance claire à la hausse ou à la baisse significative. La stabilité relative de ces coûts en pourcentage indique une gestion constante des dépenses marketing et commerciales par rapport au chiffre d'affaires.
- Frais généraux et administratifs
- Les charges administratives ont fluctué entre 2,5 et 4 %, avec une tendance à la légère augmentation vers la fin de la période, culminant à environ 4,12 % en début 2024. La variation pourrait signaler des coûts administratifs en hausse ou une restructuration de ces dépenses.
- Charges d’exploitation
- Ce poste a évolué de façon variable, avec une tendance à la baisse initiale, de 20,17 % à 15,2 %, puis une remontée vers environ 18,54 %. La réduction initiale indique une amélioration de l'efficience opérationnelle, suivi d’une stabilisation ou d’une légère augmentation, reflétant peut-être des investissements ou des coûts intermittents.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation assoyé en pourcentage du chiffre d’affaires a connu une amélioration graduelle, passant d’environ 24,19 % à un pic de 32,89 %, puis se stabilisant autour de 30,55 %. Cette tendance positive indique une rentabilité opérationnelle croissante ou une gestion efficace des coûts opérationnels par rapport au revenu.
- Charges d’intérêt et autres effets financiers
- Les charges d’intérêts en pourcentage du chiffre d’affaires ont diminué globalement, indiquant une réduction de l’endettement ou une gestion plus efficace de la dette. Parallèlement, les intérêts et autres produits (charges) ont montré une forte variabilité, pouvant refléter des événements exceptionnels ou des fluctuations dans la gestion financière, avec des pics à plus de 5 %, notamment en 2024.
- Résultat avant impôts
- Le bénéfice avant impôts a suivi une tendance à la hausse, passant d’environ 23,66 % à un maximum de 35,1 %, notamment en 2024, illustrant une amélioration de la rentabilité avant le paiement des impôts. Cette évolution témoigne d’une gestion efficace des opérations et des coûts financiers.
- Charges d’impôts sur les bénéfices et revenu net
- Les charges fiscales ont été assez volatiles, une augmentation notable étant observée en janvier 2025 avec un ratio atteignant -13,03 %, suivie d’un rebond à 10,74 %. Le revenu net a connu une croissance significative, culminant à approximativement 30,1 % en 2024, puis une baisse notable en début 2025. La variabilité des charges fiscales et du revenu net indique une gestion fiscale ou une situation fiscale changeante.