Structure du bilan : actif
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- Bilan : actif
- Bilan : passif et capitaux propres
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
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- Valeur d’entreprise (EV)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
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Applied Materials Inc., structure du bilan consolidé : actifs
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-10-27), 10-K (Date du rapport : 2023-10-29), 10-K (Date du rapport : 2022-10-30), 10-K (Date du rapport : 2021-10-31), 10-K (Date du rapport : 2020-10-25), 10-K (Date du rapport : 2019-10-27).
- Évolution de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
- La proportion de la trésorerie et des équivalents de trésorerie par rapport à l'actif total a connu une fluctuation notable au cours de la période. Après une hausse significative de 16,45 % en 2019 à 23,94 % en 2020, elle a diminué en 2021 à 19,34 %, puis a fortement chuté en 2022 à 7,46 %. Par la suite, cette proportion a retrouvé une croissance en 2023 à 19,96 %, pour atteindre 23,31 % en 2024. Ces variations suggèrent une gestion flexible de la liquidité, avec une importante accumulation en début de période, suivie d'une réduction en 2022, puis une reprise récente.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme ont montré une tendance à la faible fluctuation, représentant généralement une faible part de l’actif total. Leur contribution est passée de 2,57 % en 2019 à 4,21 % en 2024, indiquant une augmentation progressive de cette composante. La croissance est particulièrement marquée entre 2023 et 2024, témoignant d'une gestion accrue de liquidités ou d'investissements à court terme.
- Débiteurs, montant net
- Les créances nettes ont connu une augmentation notable en 2021 à 19,18 %, par rapport à une proportion relativement stable autour de 13,3 % en 2019 et 2020. Cependant, cette part a redescendu à 15,21 % en 2024, indiquant une évolution de la gestion des créances ou une réduction des crédits accordés à court terme au fil du temps.
- Inventaires
- La part des inventaires dans l’actif total a fluctué, passant de 18,26 % en 2019 à un pic de 22,2 % en 2022, puis décroissant à 15,75 % en 2024. Cette tendance indique une augmentation de l’investissement dans les stocks en milieu de période, suivie d’un déstockage ou d’un renouvellement plus efficace récemment.
- Impôts sur les bénéfices payés d’avance et impôts à recevoir
- La proportion de ces éléments a légèrement augmenté de 0,5 % en 2019 à 2,3 % en 2021, puis est retombée à 0,35 % en 2024. L’évolution suggère une gestion du fisc et une anticipation des paiements ou des crédits d’impôt, plus prudente en fin de période.
- Dépenses payées d’avance et autres
- Ce poste a montré une stabilité relative, représentant environ 2,55 % à 3,3 % de l’actif total tout au long des années, avec une légère baisse en 2024 à 2,83 %, reflétant une gestion constante des coûts payés d’avance.
- Autres actifs circulants
- Les autres actifs circulants ont augmenté de 3,05 % en 2019 à 5,37 % en 2021, puis ont diminué en 2024 à 3,18 %. La hausse en 2021 pourrait correspondre à des accrues de charges payées d’avance ou autres actifs à court terme, avec une réduction par la suite.
- Actif circulant
- La part de l’actif circulant dans l’actif total est restée majoritaire, fluctuant entre 53,65 % en 2019 et 62,37 % en 2021, culminant à près de 62,31 % en 2023, puis revenant à 61,67 % en 2024. Cela indique une gestion dynamique des actifs à court terme, maintenue à un niveau élevé tout au long de la période.
- Investissements à long terme
- Les investissements à long terme, en tant que pourcentage de l’actif total, ont affiché une baisse en 2020 (6,88 %) par rapport à 8,95 % en 2019, avec une stabilisation autour de 7,4 % à 8,1 % par la suite. La tendance générale suggère une légère réduction des investissements à long terme ou leur conversion en autres actifs.
- Immobilisations corporelles, montant net
- La proportion d’immobilisations corporelles a augmenté au fil du temps, passant de 8,04 % en 2019 à 9,7 % en 2024. La hausse indique une intensification des investissements dans les actifs physiques, notamment entre 2022 et 2024.
- Actifs au titre du droit d’utilisation en location-financement
- Ce poste apparaît en 2022 avec une contribution de 0,35 %, puis la proportion reste stable à ce niveau jusqu’en 2024. Cela reflète une adoption ou une reconnaissance accrue des actifs relatifs à des contrats de location-financement dans la période récente.
- Survaleur
- La survaleur a connu une diminution continue, passant de 17,87 % en 2019 à 10,85 % en 2024. Cette baisse indique une dépréciation ou une réduction de la valeur nette des actifs incorporels ou des écarts d’acquisition au fil du temps.
- Acquisition de technologies et immobilisations incorporelles
- La part de ce poste a varié, atteignant un maximum en 2022 à 1,27 %, puis redescendant à 0,72 % en 2024. Cela indique une gestion modérée des investissements dans la propriété intellectuelle ou autres actifs incorporels, avec une légère baisse récente.
- Impôts différés non courants
- La proportion a diminué de 9,28 % en 2019 à 5,22 % en 2022, puis a retrouvé une légère hausse à 6,95 % en 2024. Ce comportement reflète une gestion des impôts différés, avec une tendance à une réduction, suivie d’une légère reprise, liée possiblement à l’évolution des différences temporaires.
- Actifs au titre du droit d’utilisation liés à la location-exploitation
- Ce poste apparaît à partir de 2020 avec une part stable d’environ 1,1 %, fluctuant légèrement jusqu’en 2024. Son développement indique l’intégration progressive de ces actifs dans la structure patrimoniale.
- Créances d’impôt sur le revenu et autres actifs
- Ces actifs ont connu une baisse notable, passant de 1,39 % en 2019 à un minimum de 0,91 % en 2024, publiée avec une hausse temporaire en 2022 (2,59 %), ce qui pourrait refléter des variations dans la gestion fiscale ou la perception d’actifs à court terme.
- Impôts différés et autres actifs
- Ce poste a connu une baisse progressive, représentant 10,68 % en 2019, pour atteindre 7,95 % en 2023, puis une légère hausse en 2024 à 8,96 %, traduisant une gestion actuelle et anticipée des différés fiscaux et autres actifs à court terme.
- Actifs non courants
- En revanche, la part des actifs non courants a diminué de 46,35 % en 2019 à un creux de 37,63 % en 2021, avant d’augmenter à nouveau vers 40 %, 37,69 % en 2023, et 38,33 % en 2024. Cette évolution témoigne d’un déplacement progressif vers une composition plus équilibrée entre actifs courants et non courants.