Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Fidelity National Information Services Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Bénéfice net (perte nette)	141)	(17,363)	254)	280)	121)	291)	161)	342)	(370)	103)	21)	22)	18)	(156)	155)	155)	149)	310)	163)	218)	190)
Dotations aux amortissements	895)	926)	932)	975)	1,013)	1,034)	1,057)	971)	953)	954)	930)	916)	914)	956)	752)	368)	368)	360)	354)	354)	352)
Amortissement des frais d’émission de dette	8)	8)	8)	8)	7)	8)	7)	8)	7)	7)	8)	8)	8)	7)	7)	6)	4)	4)	4)	4)	5)
Financement lié à l’acquisition de devises	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(13)	(216)	104)	—)	—)	—)	—)	—)
Dépréciations d’actifs	—)	17,605)	17)	29)	58)	—)	202)	—)	—)	136)	—)	—)	—)	—)	87)	—)	—)	—)	95)	—)	—)
(Gain) perte sur la vente d’entreprises, de placements et d’autres	—)	(40)	(8)	(5)	—)	6)	(3)	(229)	(1)	6)	—)	1)	2)	—)	1)	11)	6)	2)	54)	1)	(7)
Perte à l’extinction de la dette	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	528)	—)	—)	—)	—)	217)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)
Rémunération à base d’actions	20)	17)	53)	88)	57)	63)	79)	84)	157)	101)	57)	69)	56)	264)	95)	24)	19)	18)	21)	25)	20)
Impôts différés	(41)	(25)	(133)	(274)	(112)	(46)	(122)	109)	(22)	(182)	94)	(10)	(108)	(34)	(7)	(58)	(10)	(51)	(41)	(10)	(14)
Créances commerciales et autres créances	214)	(316)	47)	52)	62)	(323)	(58)	48)	(219)	(153)	(27)	9)	96)	(173)	(81)	80)	13)	(73)	(38)	145)	44)
Activité de colonisation	(189)	325)	68)	56)	(162)	78)	565)	(112)	122)	268)	422)	540)	(368)	(330)	192)	29)	(56)	15)	(19)	11)	2)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(153)	(69)	—)	(98)	(152)	(176)	(42)	(179)	(129)	(109)	12)	(221)	40)	(96)	123)	(21)	(118)	(37)	35)	27)	(41)
Coûts contractuels reportés	(118)	(165)	(124)	(117)	(73)	(130)	(111)	(99)	(113)	(119)	(102)	(102)	(150)	(121)	(84)	(68)	(106)	(68)	(61)	(54)	(65)
Produits reportés	61)	80)	(29)	(85)	55)	35)	(47)	(54)	89)	108)	(72)	(64)	86)	91)	(90)	(71)	110)	22)	(120)	(71)	69)
Créditeurs, charges à payer et autres passifs	(206)	158)	(207)	115)	22)	273)	145)	139)	(166)	298)	68)	62)	(211)	57)	(13)	(33)	(85)	203)	18)	(182)	(201)
Variations nettes d’actifs et de passifs, nettes des effets des acquisitions et des effets de change	(391)	13)	(245)	(77)	(248)	(243)	452)	(257)	(416)	293)	301)	224)	(507)	(572)	47)	(84)	(242)	62)	(185)	(124)	(192)
Ajustement pour rapprocher le bénéfice net (perte nette) et la trésorerie nette générée par les activités d’exploitation	491)	18,504)	624)	744)	775)	822)	1,672)	686)	1,206)	1,315)	1,390)	1,208)	365)	825)	766)	371)	145)	395)	302)	251)	164)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	632)	1,141)	878)	1,024)	896)	1,113)	1,833)	1,028)	836)	1,418)	1,411)	1,230)	383)	669)	921)	526)	294)	705)	465)	469)	354)
Ajouts aux immobilisations corporelles	(48)	(52)	(43)	(65)	(108)	(127)	(50)	(74)	(69)	(77)	(76)	(55)	(55)	(65)	(78)	(20)	(37)	(12)	(32)	(29)	(54)
Ajouts au logiciel	(231)	(255)	(288)	(275)	(304)	(247)	(214)	(241)	(229)	(214)	(195)	(206)	(251)	(219)	(181)	(120)	(108)	(146)	(116)	(115)	(118)
Règlement des swaps de taux d’intérêt de devises de couverture nette d’investissement	(10)	42)	39)	510)	135)	—)	(7)	(17)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	—)	—)	(767)	—)	—)	—)	—)	—)	(67)	(402)	(3)	(6,629)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produit net de la vente d’entreprises et de placements	—)	38)	12)	—)	—)	—)	3)	367)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6)	—)	43)	(74)	9)	—)	49)
Produit de la vente d’actions privilégiées de Visa	—)	269)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres activités d’investissement, montant net	(4)	(247)	241)	(9)	(13)	(33)	(6)	(37)	(23)	592)	2)	(2)	92)	(47)	(1)	(1)	(41)	(4)	(20)	(2)	(4)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(293)	(205)	(39)	161)	(290)	(1,174)	(274)	(2)	(321)	301)	(269)	(330)	(616)	(334)	(6,883)	(141)	(143)	(236)	(159)	(146)	(127)
Emprunts	20,233)	25,329)	19,217)	14,887)	15,902)	13,504)	13,600)	13,111)	13,858)	10,570)	10,100)	16,067)	10,958)	7,927)	6,224)	13,249)	5,952)	18,303)	2,365)	3,732)	1,971)
Remboursement d’emprunts et d’autres obligations financières	(20,582)	(25,061)	(17,991)	(14,749)	(16,609)	(12,796)	(12,948)	(13,332)	(14,364)	(11,421)	(10,450)	(16,805)	(10,391)	(8,675)	(5,969)	(4,274)	(5,754)	(18,423)	(2,204)	(3,810)	(1,711)
Coûts d’émission de titres de créance	(2)	—)	(23)	—)	—)	—)	—)	—)	(74)	—)	—)	—)	—)	(30)	—)	(71)	—)	—)	(6)	(24)	—)
Produit net des actions émises dans le cadre de régimes de rémunération à base d’actions	47)	4)	38)	(18)	33)	34)	11)	3)	73)	30)	28)	98)	176)	25)	50)	24)	62)	15)	70)	105)	98)
Activité des actions du Trésor	(14)	(548)	(1,012)	(301)	(77)	(1)	(1,205)	(414)	(494)	(10)	(53)	(3)	(46)	(31)	1)	—)	(423)	(217)	(401)	(213)	(424)
Dividendes versés	(309)	(280)	(284)	(287)	(287)	(237)	(238)	(242)	(244)	(218)	(217)	(217)	(216)	(215)	(215)	(113)	(113)	(105)	(105)	(105)	(106)
Paiements sur les droits à valeur conditionnelle	—)	(245)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Paiements sur convention de paiement d’impôt à recevoir	(94)	(185)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Achat d’une participation ne donnant pas le contrôle	(173)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres activités de financement, montant net	(2)	303)	(233)	(49)	(47)	(5)	(2)	—)	(136)	(509)	(204)	(14)	(4)	(11)	(15)	(25)	1)	(15)	(24)	(1)	(1)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(896)	(683)	(288)	(517)	(1,085)	499)	(782)	(874)	(1,381)	(1,558)	(796)	(874)	477)	(1,010)	76)	8,790)	(275)	(442)	(305)	(316)	(173)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie	86)	319)	(390)	(289)	(103)	(191)	(26)	9)	(40)	34)	31)	(8)	(15)	56)	(40)	5)	(3)	5)	(13)	(49)	6)
Variation nette des soldes de trésorerie classés comme actifs détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	39)	(39)	—)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(471)	572)	161)	379)	(582)	247)	751)	161)	(906)	195)	377)	18)	229)	(619)	(5,926)	9,180)	(127)	71)	(51)	(42)	60)

Évolution du bénéfice net: Le bénéfice net a présenté une tendance volatile au cours de la période considérée. Après une croissance notable en 2018, culminant à 310 millions de dollars au dernier trimestre de cette année, on observe une chute importante au premier trimestre de 2019, suivie d'une tendance variable avec des fluctuations positives et négatives. Notamment, une perte significative de -370 millions de dollars est enregistrée au premier trimestre de 2021, correspondant à un déclin abrupt, puis la profitabilité revient à des niveaux positifs, culminant à 280 millions de dollars au troisième trimestre de 2022. La période allant jusqu’au premier trimestre de 2023 montre une forte perte de -13 563 millions de dollars, marquée par une dépréciation d’actifs exceptionnellement élevée, mais également par des fluctuations dans la performance opérationnelle.
Dotations aux amortissements: Les dotations aux amortissements ont connu une croissance régulière, passant d’environ 352 millions de dollars en 2018 à un pic de 1057 millions de dollars au dernier trimestre de 2021, avant de légèrement diminuer à environ 895 millions de dollars en fin de période. La tendance indique une dégradation progressive des actifs amortissables ou une intensification de l’amortissement, qui pourrait refléter des investissements importants dans des immobilisations ou une modification dans la composition des actifs amortissables.
Amortissement des frais d’émission de dette: Ce poste est relativement stable, oscillant entre 4 et 8 millions de dollars sur la majeure partie de la période, indiquant une politique d’amortissement constante des frais liés à l’émission de dettes. Aucun changement majeur notable n’est observé en dehors de cette fourchette.
Financement lié à l’acquisition de devises: Ce poste apparaît ponctuellement, avec une valeur de 104 millions de dollars au troisième trimestre 2019, suivie d'une série de fluctuations entre positions négatives et positives jusqu’au début 2020, puis sa disparition. Cela suggère une opération limitée ou ponctuelle liée à des activités de couverture ou de gestion des devises, sans tendance claire sur la durée.
Dépréciations d’actifs: Les dépréciations d’actifs ont connu une augmentation importante en 2022, atteignant un sommet avec 17 605 millions de dollars au dernier trimestre, laissant penser à une révision exceptionnelle de la valeur d’actifs ou à un événement spécifique de dépréciation massive. Avant cela, cette charge était plus modérée, mais elle demeure un indicateur de pertes importantes liées à la réduction de la valeur des actifs concerné, pouvant influencer significativement le résultat net.
Gain ou perte sur la vente d’entreprises, placements et autres: Les variations dans ce poste révèlent une instabilité avec des gains modestes sur plusieurs trimestres, mais aussi des pertes notoires, notamment en 2021 et 2022, où des pertes importantes de -229 millions de dollars ont été enregistrées. Ces fluctuations indiquent des opérations de cession ou de placements comportant des résultats variables selon les périodes.
Perte à l’extinction de la dette: Ce poste apparaît ponctuellement, notamment en 2019, avec une charge importante de 217 millions de dollars, suivie d’autres valeurs élevées en 2020. Cela reflète des coûts ou pertes associés à la sortie anticipée de dettes ou à des restructurations financières.
Rémunération à base d’actions: Après une croissance notable en 2019 et 2020, atteignant des pics de plus de 264 millions de dollars, ce poste revient à des niveaux plus modestes en 2022 et 2023, indiquant une variable politique de rémunération basée sur des actions, susceptible de fluctuer en fonction des performances ou des programmes incitatifs.
Impôts différés: Ce poste montre une grande variabilité, avec des valeurs négatives importantes, notamment en fin de période, atteignant -274 millions de dollars, suivies d’opérations de ajustement comptable et de variations fiscales, reflétant des différences temporaires qui impactent la charge fiscale différée et la comptabilité fiscale de l’entité.
Créances commerciales et autres créances: Ce poste présente une forte volatilité, avec des pics en 2018 et 2023 et des creux importants en 2020, marquant une fluctuation significative dans la gestion du poste client et autres créances, ainsi qu’une influence notable des effets de change ou de décollecte.
Activité de colonisation: Ce poste affiche une évolution variée avec des pics et des creux importants, notamment une forte hausse à 540 millions de dollars en 2020, suivie d’une baisse en 2021, indiquant peut-être des investissements ou des activités spécifiques liées à cette activité qui fluctuent fortement.
Dépenses payées d’avance et autres actifs: Les variations sont variées, avec des mouvements significatifs négatifs en 2018 et 2020, suivis de reprises, témoignant d’évolutions dans la gestion des actifs prépayés et des autres autres actifs, liés probablement à des campagnes d’investissement ou de gestion de liquidités.
Coûts contractuels reportés: Ces coûts montrent une tendance à l’augmentation, notamment en 2022, indiquant une intensification ou une accumulation des coûts futurs liés à des contrats en cours ou à des obligations éventuelles.
Produits reportés: Ce poste révèle une performance fluctuante, avec des valeurs positives et négatives, reflétant les revenus différés qui varient en fonction de la reconnaissance des revenus selon les périodes fiscales.
Passifs divers (créanciers, charges à payer, autres passifs): Ce poste présente une grande volatilité, notamment avec des valeurs très hautes ou négatives à certains moments, indiquant une gestion dynamique des passifs à court terme et des engagements financiers fluctuants.
Variations nettes d’actifs et de passifs, nettes des effets des acquisitions et de change: Ce poste montre une instabilité significative, avec à la fois des augmentations et diminutions importantes, témoignant de la sensibilité de la structure du fonds de roulement à diverses opérations, acquisitions ou effets de change.
Adaptation pour rapprocher le bénéfice net et la trésorerie nette issues des activités d’exploitation: Ce poste, en forte croissance, enregistre des valeurs exceptionnelles en 2021 (plus de 18 milliards de dollars), indiquant un ajustement comptable considérable pour faire correspondre le résultat comptable à la génération de trésorerie, probablement en raison d’opérations hors cash ou d’effets exceptionnels.
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation: Une tendance globale à l’augmentation est visible, avec une croissance soutenue, notamment en 2020 et 2021, atteignant plus de 1,8 milliard de dollars, soulignant une capacité constante de l’entreprise à générer des flux de trésorerie à partir de ses opérations principales.
Ajouts aux immobilisations corporelles et au logiciel: Ces investissements ont augmenté de façon significative en 2021 et 2022, notamment pour le logiciel, indiquant une forte volonté d’investissement dans la technologie et la modernisation des infrastructures, cohérente avec une stratégie de croissance ou d’optimisation.
Activités de financement (emprunts, remboursements, émissions d’actions, activités d’actions du Trésor, dividendes): Les emprunts ont connu une croissance importante, culminant à plus de 25 milliards de dollars en fin de période, tandis que les remboursements sont également importants, traduisant une politique de gestion de la dette active. Les émissions d’actions et les activités du Trésor varient, avec des périodes de rachats d’actions significatifs et d’émissions, accompagnant une politique de rémunération et de levée de fonds modulée selon les besoins. Les dividendes versés restent constants, autour de 280 millions de dollars par trimestre, reflétant une politique stable de rémunération des actionnaires.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement: Les flux de trésorerie de financement ont été très volatiles, alternant entre encours importants positifs et négatifs, fortement influencés par la gestion de la dette et des activités de marché, notamment en 2019 et 2020 où des opérations exceptionnelles ont été réalisées.
Effet des variations des taux de change: Les effets de change ont un impact notable, avec des mouvements négatifs importants en 2022 et 2023, mais aussi des effets positifs par moments, témoignant de la sensibilité de la trésorerie aux fluctuations monétaires dans le cadre d’opérations internationales.
Variation nette de la trésorerie: Au cours de la période, une grande volatilité est observable, notamment avec une forte augmentation en 2019 puis une baisse significative en 2020, suivie par une reprise modérée. La fin de période montre une tendance à la stabilisation avec des fluctuations positives et négatives, reflétant la gestion active de la liquidité face à des opérations variées d’investissement, de financement et d’effets de change.

Fidelity National Information Services Inc. (NYSE:FIS)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles