Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Generac Holdings Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017	31 mars 2017
Emprunts à court terme	77,514)	84,995)	72,035)	61,470)	23,760)	26,534)	39,282)	44,800)	52,343)	49,878)	58,714)	66,985)	57,031)	45,241)	45,583)	35,758)	23,995)	31,414)	20,602)	26,226)	22,155)	28,078)
Comptes créditeurs	614,009)	697,486)	674,208)	611,181)	526,375)	387,933)	330,247)	272,745)	230,229)	266,917)	261,977)	241,290)	259,696)	290,871)	328,091)	287,718)	274,234)	228,070)	233,639)	190,207)	163,359)	159,448)
Salaires accumulés et avantages sociaux	61,249)	50,443)	72,060)	69,882)	67,494)	46,736)	63,036)	52,915)	36,937)	22,256)	41,361)	37,401)	30,289)	26,659)	40,819)	41,335)	32,820)	29,014)	27,992)	28,266)	23,765)	22,006)
Autres charges à payer	415,730)	415,955)	331,674)	270,536)	214,387)	245,009)	204,812)	182,377)	164,179)	139,704)	132,629)	127,786)	130,891)	151,005)	144,236)	136,416)	147,628)	122,546)	105,067)	109,362)	93,343)	91,853)
Partie à court terme des emprunts à long terme et des obligations au titre des contrats de location-financement	3,674)	4,279)	5,930)	4,945)	4,233)	4,053)	4,147)	3,421)	3,032)	4,261)	2,383)	2,554)	2,456)	2,203)	1,977)	51,886)	1,372)	1,593)	1,572)	104,682)	7,700)	14,515)
Passif à court terme	1,172,176)	1,253,158)	1,155,907)	1,018,014)	836,249)	710,265)	641,524)	556,258)	486,720)	483,016)	497,064)	476,016)	480,363)	515,979)	560,706)	553,113)	480,049)	412,637)	388,872)	458,743)	310,322)	315,900)
Emprunts à long terme et obligations au titre des contrats de location-financement, excluant la portion courante	1,286,499)	1,002,685)	902,091)	843,426)	842,607)	841,516)	841,764)	841,341)	841,116)	839,380)	837,767)	884,315)	883,476)	882,483)	876,396)	859,625)	908,066)	907,459)	906,548)	908,101)	1,007,235)	1,007,898)
Impôts différés	151,643)	163,843)	205,964)	175,665)	158,522)	122,196)	115,769)	105,520)	96,539)	93,430)	96,328)	92,520)	85,192)	78,877)	71,300)	68,380)	57,506)	49,140)	43,789)	49,528)	37,575)	27,376)
Contrats de location-exploitation et autres passifs à long terme	360,041)	351,724)	341,681)	236,344)	176,365)	160,338)	179,955)	177,515)	184,956)	154,660)	140,432)	145,491)	143,950)	129,071)	95,647)	93,023)	93,364)	83,634)	76,995)	69,556)	66,633)	62,129)
Passifs à long terme	1,798,183)	1,518,252)	1,449,736)	1,255,435)	1,177,494)	1,124,050)	1,137,488)	1,124,376)	1,122,611)	1,087,470)	1,074,527)	1,122,326)	1,112,618)	1,090,431)	1,043,343)	1,021,028)	1,058,936)	1,040,233)	1,027,332)	1,027,185)	1,111,443)	1,097,403)
Total du passif	2,970,359)	2,771,410)	2,605,643)	2,273,449)	2,013,743)	1,834,315)	1,779,012)	1,680,634)	1,609,331)	1,570,486)	1,571,591)	1,598,342)	1,592,981)	1,606,410)	1,604,049)	1,574,141)	1,538,985)	1,452,870)	1,416,204)	1,485,928)	1,421,765)	1,413,303)
Participations ne donnant pas le contrôle rachetables	82,830)	71,511)	58,050)	44,704)	37,245)	63,254)	66,207)	63,545)	61,019)	59,904)	61,227)	56,564)	59,117)	57,357)	61,004)	59,897)	53,035)	54,404)	43,929)	41,797)	37,796)	33,566)
Actions ordinaires, valeur nominale 0,01 $	727)	727)	725)	724)	723)	723)	721)	720)	720)	719)	717)	716)	715)	714)	712)	711)	710)	707)	708)	706)	705)	705)
Capital versé supplémentaire	967,819)	959,890)	952,939)	563,162)	542,893)	534,303)	525,541)	518,610)	512,318)	504,195)	498,866)	492,671)	485,703)	481,391)	476,116)	473,886)	468,598)	464,060)	459,816)	456,156)	454,763)	452,129)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(475,294)	(471,833)	(448,976)	(358,634)	(358,481)	(358,362)	(332,164)	(331,513)	(331,415)	(331,386)	(324,551)	(324,351)	(324,149)	(324,115)	(321,473)	(321,397)	(321,052)	(321,025)	(294,005)	(293,969)	(293,684)	(263,636)
Prix d’achat excédentaire par rapport à la base du prédécesseur	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)	(202,116)
Bénéfices non répartis	2,210,582)	2,067,868)	1,965,957)	1,834,477)	1,710,464)	1,581,681)	1,432,565)	1,306,530)	1,190,749)	1,126,174)	1,084,383)	1,013,707)	939,618)	878,416)	831,123)	756,636)	687,772)	636,814)	616,347)	535,172)	495,463)	469,508)
Cumul des autres éléments du résultat global	(82,839)	(46,402)	(54,755)	(55,541)	(37,583)	(31,499)	(34,254)	(62,039)	(72,526)	(73,944)	(24,917)	(46,363)	(33,831)	(29,870)	(23,813)	(9,557)	(16,900)	(8,372)	(21,198)	(22,802)	(27,209)	(36,123)
Capitaux propres attribuables à Generac Holdings Inc.	2,418,879)	2,308,134)	2,213,774)	1,782,072)	1,655,900)	1,524,730)	1,390,293)	1,230,192)	1,097,730)	1,023,642)	1,032,382)	934,264)	865,940)	804,420)	760,549)	698,163)	617,012)	570,068)	559,552)	473,147)	427,922)	420,467)
Participations ne donnant pas le contrôle	883)	478)	313)	205)	38)	(161)	(89)	(296)	(455)	45)	469)	4,951)	5,071)	5,535)	712)	472)	243)	126)	279)	102)	47)	(71)
Total des capitaux propres	2,419,762)	2,308,612)	2,214,087)	1,782,277)	1,655,938)	1,524,569)	1,390,204)	1,229,896)	1,097,275)	1,023,687)	1,032,851)	939,215)	871,011)	809,955)	761,261)	698,635)	617,255)	570,194)	559,831)	473,249)	427,969)	420,396)
Total du passif et des capitaux propres	5,472,951)	5,151,533)	4,877,780)	4,100,430)	3,706,926)	3,422,138)	3,235,423)	2,974,075)	2,767,625)	2,654,077)	2,665,669)	2,594,121)	2,523,109)	2,473,722)	2,426,314)	2,332,673)	2,209,275)	2,077,468)	2,019,964)	2,000,974)	1,887,530)	1,867,265)

Tendances générales du passif: Au cours des périodes analysées, le total du passif a connu une croissance significative, passant d'environ 1 413 303 milliers de dollars en mars 2017 à près de 2 970 359 milliers de dollars en juin 2022. Cette évolution reflète une augmentation constante des passifs à long terme, notamment les emprunts à long terme et les obligations, qui ont presque triplé, passant d'environ 1 007 898 milliers de dollars à plus de 1 286 499 milliers de dollars sur la période. Par ailleurs, le passif à court terme a également augmenté, contribuant à la croissance globale du passif total.
Évolution du passif à court terme: Le passif à court terme a connu une tendance à la hausse, avec des variations importantes d’un trimestre à l’autre. Il est passé d’environ 315 900 milliers de dollars en mars 2017 à un pic de plus de 1 158 614 milliers de dollars à la fin de la période. Cette augmentation est principalement soutenue par la croissance des comptes créditeurs, qui ont presque doublé, atteignant environ 697 486 milliers de dollars en juin 2022, illustrant probablement une extension des opérations et des niveaux d’achats.
Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs ont connu une tendance à l’augmentation constante, passant d’environ 159 448 milliers de dollars en mars 2017 à plus de 697 486 milliers de dollars en juin 2022. Cette progression indique une intensification des dettes fournisseurs, ce qui pourrait refléter une croissance des activités ou une gestion plus flexible de la liquidité à court terme.
Emprunts à long terme: Les emprunts à long terme et obligations ont connu une croissance substantielle, notamment à partir de 2019, atteignant environ 1 286 499 milliers de dollars en juin 2022. La tendance montre une augmentation régulière, suggérant que l'entreprise a probablement levé des fonds supplémentaires pour financer sa croissance ou ses investissements à long terme.
Capitaux propres: Les capitaux propres ont augmenté de façon significative, passant de 420 396 milliers de dollars en mars 2017 à 2 419 762 milliers de dollars en juin 2022. La croissance la plus importante apparaît après 2019, ce qui pourrait refléter une accumulation des bénéfices non répartis, des émissions d’actions ou d’autres éléments du résultat global. La valeur des bénéfices non répartis est également en hausse tout au long de la période, contribuant à renforcer la valeur nette de l'entreprise.
Résultat global et bénéfices non répartis: Le cumul des autres éléments du résultat global, qui comprend notamment les gains ou pertes non réalisés, a généralement évolué de façon volatile, avec une tendance à la baisse en valeur absolue. En revanche, les bénéfices non répartis ont connu une croissance constante, passant d’environ 469 508 milliers de dollars en mars 2017 à plus de 2 210 582 milliers de dollars en juin 2022, témoignant d’une capitalization accrue des résultats positifs de l’entreprise et de sa politique de réinvestissement des bénéfices.
Liquidités et autres éléments significatifs: Le stock de trésorerie exprimé en valeur négative indique une position de trésorerie nette négative, avec des valeurs allant jusqu’à environ -471 833 milliers de dollars en juin 2022. Cette situation suggère une dépendance importante à la dette pour financer les opérations ou la croissance. De même, le prix d’achat excédentaire par rapport à la base du prédécesseur est constant et négatif, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion des investissements ou des acquisitions, bien que cette information soit relativement stable tout au long de la période.

Generac Holdings Inc. (NYSE:GNRC)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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