Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Johnson Controls International plc, tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	30 sept. 2023	30 sept. 2022	30 sept. 2021	30 sept. 2020	30 sept. 2019	30 sept. 2018
Bénéfice net attribuable à Johnson Controls	1,849)	1,532)	1,513)	631)	1,100)	2,162)
Résultat attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle	184)	191)	233)	164)	189)	221)
Revenu net	2,033)	1,723)	1,746)	795)	1,289)	2,383)
Dotations aux amortissements	848)	830)	845)	822)	825)	1,085)
Charges au titre des régimes de retraite et des prestations (revenus) après le départ à la retraite	61)	(216)	(551)	118)	515)	(156)
Cotisations de retraite et cotisations postérieures à la retraite	(57)	(96)	(68)	(61)	(53)	(57)
Quote-part des bénéfices des sociétés affiliées en propriété partielle, déduction faite des dividendes reçus	(98)	30)	(117)	(36)	(34)	(166)
Impôts différés	(676)	(141)	36)	(537)	612)	(636)
Charges de restructuration et de dépréciation hors trésorerie	827)	555)	98)	582)	235)	42)
Gain sur la cession de l’activité de Scott Safety	—)	—)	—)	—)	—)	(114)
Charge de rémunération à base d’actions	111)	102)	76)	74)	95)	115)
Autres, montant net	(123)	(58)	(85)	(90)	29)	(48)
Comptes débiteurs	(168)	(427)	(143)	534)	(312)	(513)
Inventaires	(81)	(773)	(219)	45)	(72)	(92)
Autres actifs	(216)	(362)	(164)	(52)	(99)	26)
Réserves de restructuration	59)	(7)	(44)	(29)	(121)	(8)
Créditeurs et charges à payer	(222)	1,270)	813)	(717)	56)	15)
Impôts sur les comptes de régularisation	(77)	(440)	328)	1,031)	(1,222)	637)
Variations des actifs et des passifs, excluant les acquisitions et les cessions	(705)	(739)	571)	812)	(1,770)	65)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation	188)	267)	805)	1,684)	454)	130)
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation liées aux activités poursuivies	2,221)	1,990)	2,551)	2,479)	1,743)	2,513)
Dépenses en immobilisations	(539)	(592)	(552)	(443)	(586)	(1,030)
Vente d’immobilisations corporelles	32)	127)	124)	127)	27)	48)
Acquisition d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(726)	(269)	(725)	(77)	(25)	(21)
Autres, montant net	49)	41)	63)	135)	51)	2,218)
Trésorerie (utilisée) provenant des activités d’investissement des activités poursuivies	(1,184)	(693)	(1,090)	(258)	(533)	1,215)
Produit net (paiements) des emprunts dont l’échéance est inférieure à trois mois	(51)	379)	(18)	(33)	(1,296)	107)
Produit de la dette	1,173)	1,771)	734)	1,804)	—)	1,136)
Remboursement de la dette	(1,555)	(184)	(744)	(1,386)	(2,333)	(3,729)
Rachats et retraits d’actions	(625)	(1,441)	(1,307)	(2,204)	(5,983)	(300)
Versement de dividendes en espèces	(980)	(916)	(762)	(790)	(920)	(954)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions	42)	17)	178)	75)	171)	66)
Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle	(149)	(121)	(142)	(114)	(132)	(46)
Retenue à la source sur la rémunération à base d’actions des employés	(37)	(51)	(33)	(34)	(31)	(43)
Autres, montant net	8)	30)	(37)	(142)	5)	11)
Flux de trésorerie liés au financement des activités poursuivies	(2,174)	(516)	(2,131)	(2,824)	(10,519)	(3,752)
Flux de trésorerie utilisés par les activités d’exploitation	—)	(4)	(64)	(260)	(541)	—)
Liquidités provenant des activités d’investissement	—)	—)	—)	—)	12,611)	—)
Flux de trésorerie utilisés par les activités de financement	—)	—)	—)	(113)	(35)	—)
Flux de trésorerie provenant des activités abandonnées	—)	(4)	(64)	(373)	12,035)	—)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(5)	(53)	116)	115)	(120)	(106)
Variation de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie affectée détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	15)	9)
Augmentation (diminution) de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(1,142)	724)	(618)	(861)	2,621)	(121)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)	321)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	924)	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2018-09-30).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation liées aux activités poursuivies	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation des activités poursuivies de Johnson Controls International plc diminué de 2021 à 2022, puis légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Trésorerie (utilisée) provenant des activités d’investissement des activités poursuivies	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie (utilisés) provenant des activités d’investissement des activités poursuivies de Johnson Controls International plc augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie liés au financement des activités poursuivies	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie liés aux activités de financement des activités poursuivies de Johnson Controls International plc augmenté de 2021 à 2022, puis ont diminué considérablement de 2022 à 2023.

Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

Tableau des flux de trésorerie