Analyse de l’endettement
Dette totale (valeur comptable)
Johnson & Johnson, bilan : dette
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-29).
| Composante dette | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Total des emprunts (valeur comptable) | Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition. | La dette totale des Johnson & Johnson a augmenté de 2021 à 2022, mais a ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023. |
Total de la dette (juste valeur)
| 31 déc. 2023 | |
|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |
| Emprunts à court terme | 1,982) |
| Dette à long terme, y compris la partie à court terme | 26,350) |
| Total des emprunts (juste valeur) | 28,332) |
| Ratio financier | |
| Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable | 0.97 |
D’après le rapport : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31).
Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette
Taux effectif moyen pondéré sur les emprunts: 3.14%
| Taux d’intérêt | Montant de la dette1 | Taux d’intérêt × Montant de la dette | Taux d’intérêt moyen pondéré2 |
|---|---|---|---|
| 5.37% | 1,982) | 106) | |
| 2.98% | 27,350) | 815) | |
| Valeur totale | 29,332) | 921) | |
| 3.14% | |||
D’après le rapport : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31).
1 en millions de dollars américains
2 Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 921 ÷ 29,332 = 3.14%
Frais d’intérêts encourus
Johnson & Johnson, les frais d’intérêt encourus
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-29).
| Composante dette | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Charges d’intérêts, déduction faite de la partie capitalisée | Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette. | Les charges d’intérêts, déduction faite de la partie capitalisée de Johnson & Johnson ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |
| Charges d’intérêts capitalisées | Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés. | |
| Frais d’intérêts encourus | Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices. | Les frais d’intérêts encourus par Johnson & Johnson ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-29).
2023 Calculs
1 Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts, déduction faite de la partie capitalisée
= 15,834 ÷ 772 = 20.51
2 Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 15,834 ÷ 842 = 18.81
| Ratio de solvabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de couverture des intérêts (ajusté) | Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés). | Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de Johnson & Johnson a diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |