Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Autodesk Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	31 oct. 2024	31 juil. 2024	30 avr. 2024	31 janv. 2024	31 oct. 2023	31 juil. 2023	30 avr. 2023	31 janv. 2023	31 oct. 2022	31 juil. 2022	30 avr. 2022	31 janv. 2022	31 oct. 2021	31 juil. 2021	30 avr. 2021	31 janv. 2021	31 oct. 2020	31 juil. 2020	30 avr. 2020	31 janv. 2020	31 oct. 2019	31 juil. 2019	30 avr. 2019	31 janv. 2019	31 oct. 2018	31 juil. 2018	30 avr. 2018
Bénéfice net (perte nette)	275)	282)	252)	282)	241)	222)	161)	293)	198)	186)	146)	89)	137)	116)	156)	911)	132)	98)	67)	132)	67)	40)	(24)	65)	(24)	(39)	(82)
Amortissement, amortissement et dépréciation	48)	46)	40)	37)	36)	33)	33)	37)	37)	38)	38)	34)	42)	39)	33)	32)	32)	30)	30)	31)	32)	32)	33)	25)	24)	22)	24)
Charge de rémunération à base d’actions	181)	167)	149)	159)	182)	197)	165)	164)	171)	170)	152)	146)	144)	150)	116)	107)	97)	96)	98)	105)	94)	88)	75)	74)	64)	57)	54)
Amortissement des frais d’obtention d’un contrat avec un client	51)	44)	41)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés	(20)	(15)	(25)	30)	(51)	(35)	(30)	(179)	(55)	(21)	(22)	(23)	(10)	7)	19)	(792)	(2)	11)	4)	(38)	12)	11)	24)	(23)	17)	(14)	13)
Dépréciations d’actifs liées aux contrats de location	—)	—)	—)	7)	—)	7)	—)	13)	12)	7)	2)	104)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Coûts de restructuration et autres coûts de sortie, montant net	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	(2)	14)	23)
Autre	(2)	(23)	18)	(37)	18)	(22)	(11)	(21)	24)	(38)	27)	5)	5)	(11)	19)	(10)	13)	3)	33)	(23)	15)	(20)	15)	(13)	16)	(12)	11)
Comptes débiteurs	(300)	(49)	526)	(294)	(179)	(71)	630)	(317)	(211)	(51)	332)	(136)	(223)	(32)	324)	(100)	(50)	(133)	296)	(131)	(173)	(80)	206)	(155)	(75)	(27)	231)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(54)	(98)	(69)	(26)	(28)	9)	(32)	(4)	26)	(2)	(23)	5)	19)	(32)	(126)	5)	(10)	(5)	(48)	21)	10)	16)	11)	(1)	—)	9)	(1)
Créditeurs et autres passifs	31)	136)	(166)	65)	38)	53)	(168)	71)	123)	19)	(218)	77)	83)	31)	(182)	87)	85)	112)	(155)	3)	44)	35)	(173)	123)	20)	26)	(228)
Produits reportés	(35)	(272)	(305)	235)	(201)	(252)	(98)	784)	91)	(39)	(38)	448)	42)	(43)	(28)	423)	52)	(129)	(1)	588)	171)	96)	62)	271)	(7)	(8)	(59)
Impôts sur les comptes de régularisation	34)	(6)	33)	(21)	(38)	(6)	73)	70)	53)	(12)	38)	(25)	32)	(24)	5)	(6)	11)	7)	4)	10)	5)	1)	(10)	(52)	6)	15)	(3)
Variation des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite des regroupements d’entreprises	(324)	(289)	19)	(41)	(408)	(267)	405)	604)	82)	(85)	91)	369)	(47)	(99)	(6)	409)	88)	(147)	96)	491)	57)	67)	98)	186)	(56)	15)	(59)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	(66)	(70)	242)	155)	(223)	(87)	562)	618)	271)	71)	288)	634)	134)	86)	181)	(254)	229)	(7)	261)	566)	210)	179)	245)	247)	63)	83)	66)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	209)	212)	494)	437)	18)	135)	723)	911)	469)	257)	434)	723)	270)	202)	336)	658)	361)	91)	327)	698)	276)	219)	221)	312)	39)	43)	(17)
Achats de titres négociables	(201)	(211)	(220)	(166)	(257)	(345)	(342)	(198)	(102)	(68)	(29)	(255)	(57)	—)	—)	—)	(4)	(6)	(11)	—)	—)	—)	(20)	(3)	(25)	(100)	(10)
Cessions et échéances de titres négociables	260)	168)	262)	235)	190)	176)	163)	148)	57)	43)	202)	34)	—)	—)	4)	—)	6)	11)	—)	—)	—)	23)	5)	275)	110)	72)	75)
Dépenses en immobilisations	(10)	(9)	(7)	(10)	(5)	(7)	(9)	(8)	(9)	(11)	(12)	(7)	(13)	(16)	(20)	(24)	(21)	(27)	(20)	(14)	(10)	(15)	(15)	(18)	(13)	(20)	(17)
Achats d’immobilisations incorporelles	(18)	(5)	(34)	(5)	(15)	(4)	(6)	—)	(1)	(1)	(4)	(1)	(2)	(7)	(1)	—)	—)	(1)	(4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Regroupements d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	(164)	(637)	(26)	(18)	—)	(26)	—)	—)	—)	(96)	(65)	(31)	(123)	(1,032)	(201)	(45)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,006)	—)	(34)	—)
Autres activités d’investissement	(3)	(5)	(2)	(6)	(1)	(8)	(10)	(1)	(6)	(17)	(30)	(2)	(10)	—)	8)	(2)	(1)	(11)	(44)	(1)	(1)	(11)	1)	2)	8)	(5)	(1)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	28)	(226)	(638)	22)	(106)	(188)	(230)	(59)	(61)	(54)	31)	(296)	(113)	(146)	(1,040)	(227)	(65)	(34)	(78)	(15)	(10)	(3)	(29)	(750)	80)	(88)	48)
Produit de l’émission d’actions ordinaires, déduction faite des frais d’émission	50)	—)	71)	—)	59)	—)	71)	—)	57)	—)	67)	—)	49)	1)	64)	1)	54)	2)	57)	2)	42)	3)	47)	1)	40)	1)	49)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(36)	(49)	(123)	(34)	(33)	(38)	(82)	(33)	(35)	(22)	(70)	(46)	(86)	(7)	(55)	(52)	(65)	(7)	(33)	(33)	(49)	(5)	(26)	(23)	(68)	(14)	(39)
Rachats d’actions ordinaires	(323)	(111)	(9)	(65)	(114)	(104)	(512)	(207)	(186)	(251)	(457)	(596)	(284)	(47)	(151)	(152)	(190)	(7)	(202)	(181)	(127)	(46)	(89)	(32)	(107)	(133)	(22)
Produit de la dette, déduction faite de l’escompte	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	997)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	499)	—)	—)	—)	500)	—)	—)	—)
Remboursement de la dette	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(350)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(450)	(150)	(100)	(125)	(125)	—)	—)	—)	—)
Autres activités de financement	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	(7)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	(4)	—)	—)	—)	(2)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(309)	(160)	(61)	(99)	(88)	(142)	(523)	(590)	(164)	(273)	(460)	(642)	669)	(54)	(142)	(203)	(201)	(12)	(630)	133)	(234)	(174)	(192)	444)	(135)	(146)	(12)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(4)	6)	(6)	6)	(12)	—)	(8)	20)	(19)	(8)	(15)	(6)	(2)	(2)	(3)	8)	2)	5)	(4)	2)	—)	(2)	(2)	5)	(4)	(7)	(4)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(76)	(168)	(211)	366)	(188)	(195)	(38)	282)	225)	(78)	(10)	(221)	825)	—)	(849)	235)	97)	50)	(385)	819)	32)	41)	(3)	10)	(20)	(198)	15)

Évolution du bénéfice net: Le bénéfice net a connu des fluctuations importantes au cours de la période analysée. Après une perte significative en avril 2018, la société a enregistré un bénéfice positif à partir de janvier 2019, atteignant un pic en janvier 2021 avec plus de 900 millions de dollars. Depuis cette période, une tendance à la stabilité et à la croissance a été observée, avec des bénéfices oscillant entre 160 et 280 millions de dollars. Cela indique une amélioration durable de la rentabilité dans la période récente.
Charges d’amortissement et dépréciation: Les charges d’amortissement et de dépréciation ont augmenté globalement, passant de 24 millions en avril 2018 à environ 48 millions en octobre 2024. La tendance à une augmentation progressive, notamment à partir de 2021, pourrait refléter une intensification des investissements en immobilisations incorporelles ou en actifs corporels amortissables.
Charges liées à la rémunération à base d’actions: Les charges de rémunération à base d’actions ont connu une croissance importante, passant d’environ 54 millions en avril 2018 à plus de 180 millions en octobre 2024. La tendance montre une augmentation régulière, ce qui peut indiquer une stratégie d’incitation par actions pour attirer ou retenir les employés, ou une augmentation du nombre d’options ou de plans d’actions attribués.
Impact des impôts différés: Les impôts différés ont présenté une grande volatilité, avec des périodes de charges positives et négatives, culminant à -792 millions en janvier 2021. La grande amplitude et la volatilité indiquent une forte variation de la position fiscale différée, probablement liée à des ajustements fiscaux ou à des changements dans la reconnaissance de passifs ou actifs fiscaux différés.
Variation des actifs et passifs d’exploitation: La variation nette de ces actifs et passifs a connu une volatilité importante, avec une augmentation significative en 2020-2021, atteignant plus de 600 millions de dollars dans certaines périodes, avant de tomber à des valeurs négatives. Cette tendance reflète une gestion active du fonds de roulement, avec des fluctuations notables dans les comptes clients, créditeurs et autres éléments d’actif et de passif d’exploitation.
Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles: Les flux de trésorerie issus des activités opérationnelles ont généralement été positifs, avec des pics importants en 2019 et 2020, notamment en avril 2020 avec plus de 911 millions. La tendance indique une forte génération de trésorerie à partir de l’exploitation, consolidant la capacité de l’entreprise à financer ses opérations et ses investissements.
Activités d’investissement: Les sorties de trésorerie liées aux investissements, en particulier pour les regroupements d’entreprises, ont connu des fluctuations extrêmes, avec des pics négatifs importants, notamment en avril 2021 (-1,032 millions) et en octobre 2024. Ces investissements massifs suggèrent des stratégies de croissance externe ou d’acquisition d’actifs.
Activités de financement: Les flux liés aux activités de financement ont été très volatils. On observe des périodes de rachats d’actions importantes, notamment en juillet 2021 et juillet 2022, ainsi que des émissions de dettes significatives en 2023. Cependant, ces activités ont également souvent mené à des remboursements importants de dette, ce qui reflète une gestion active de la structure du capital.
Variation de la trésorerie: Les variations nettes de trésorerie ont connu de fortes amplitudes, avec des périodes de hausse marquées en avril 2020 (+819 millions) et avril 2021 (+825 millions), et des baisses importantes en 2019 et 2020, telles qu’en avril 2020 (-385 millions). La tendance suggère une gestion stratégique de la liquidité, avec une capacité à générer ou à utiliser la trésorerie selon les besoins opérationnels ou stratégiques.

Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

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