Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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Automatic Data Processing Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Analyse des zones géographiques
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport prix/FCFE (P/FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
Automatic Data Processing Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30), 10-K (Date du rapport : 2017-06-30), 10-K (Date du rapport : 2016-06-30).
- Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie
- La trésorerie et équivalents de trésorerie de l'entreprise ont connu une baisse significative entre le 30 juin 2016 et le 30 juin 2020, passant d'environ 3,19 milliards de dollars à environ 1,90 milliard. Cependant, une inversion de tendance s'observe ensuite avec une augmentation notable en 2021, atteignant environ 2,58 milliards de dollars. Cette évolution suggère une amélioration de la liquidité à partir de 2020 après une période de déclin.
- Évolution des débiteurs, déduction faite de la provision pour créances douteuses
- Les débiteurs ont augmenté de façon stable sur toute la période, passant d'environ 1,74 milliard en 2016 à plus de 2,72 milliards en 2021. Cette hausse indique une croissance des créances clients ou un allongement des délais de paiement, pouvant refléter une expansion commerciale ou des conditions de crédit plus favorables aux clients.
- Autres actifs circulants
- Après une croissance entre 2016 et 2017, ces actifs ont diminué en 2018, puis fortement réduit en 2019. La tendance s'est stabilisée autour de 500 millions à 530 millions de dollars jusqu'en 2021, indiquant une gestion plus prudente ou une reclassification de certains actifs circulants.
- Actifs circulants avant fonds détenus pour le compte des clients
- Une tendance à la baisse est perceptible entre 2016 et 2019, puis une forte augmentation en 2021, culminant à 5,84 milliards de dollars. La fluctuation pourrait refléter des variations dans la gestion des fonds pour le compte des clients ou des activités de financement associées.
- Fonds détenus pour le compte des clients
- Ces fonds ont connu une diminution entre 2016 et 2020, puis une forte reprise en 2021, atteignant près de 34,91 milliards de dollars. La croissance en 2021 indique une augmentation importante des fonds en gestion ou des opérations de financement liées aux clients.
- Actif circulant
- Globalement, la valeur a diminué de 2016 à 2020, puis a augmenté en 2021, culminant à 40,74 milliards de dollars, ce qui indique une restructuration ou des fluctuations dans la composition de l'actif à court terme.
- Créances à long terme, déduction faite de la provision pour créances douteuses
- Une baisse progressive est observable, passant de 27,1 millions en 2016 à 11,5 millions en 2021, reflétant probablement une réduction des prêts ou créances à long terme ou une gestion plus stricte des créances en souffrance.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont connu une croissance jusqu'en 2018, puis une légère diminution en 2019, avec une stabilité relative en 2020 et 2021. Cette évolution indique un investissement initial significatif suivi d'une stabilisation ou d'amortissements continus.
- Actif au titre du droit d’utilisation d’un contrat de location-exploitation
- Une prise en compte à partir de 2019 montre une valeur autour de 462 200 à 493 700 milliers de dollars, reflétant probablement l'application de nouvelles normes comptables concernant la location, avec une légère variation dans la période suivante.
- Coûts contractuels reportés
- Ces coûts ont été stables en 2018 et 2019, puis ont légèrement baissé en 2020. En 2021, une légère augmentation à environ 2,5 milliards de dollars indique des coûts contractuels en cours ou en différé liés à de nouveaux contrats ou engagements.
- Autres actifs
- Une tendance à la baisse entre 2016 et 2020, suivi d'une reprise en 2021, témoignant d'une gestion ou d'une classification différente des actifs non courants ou exceptionnels.
- Survaleur
- La survaleur a augmenté de façon constante sur toute la période, passant de 1,68 milliard à environ 2,34 milliards de dollars, ce qui reflète une valorisation importante des actifs incorporels ou des investissements avec une prime de synergie ou de bonne volonté.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- Croissance continue, passant de 534 millions en 2016 à plus de 1,21 milliard de dollars en 2021, indiquant des acquisitions ou le développement d'actifs incorporels, tels que brevets ou logiciels.
- Actifs non courants
- Une croissance constante depuis 2016, culminant à environ 8,03 milliards de dollars en 2021, représentant une part significative de l'actif total, notamment en raison des immobilisations incorporelles et de la survaleur.
- Total de l’actif
- Après une baisse notable en 2017, suivi d'une stabilisation jusqu'en 2019, une forte augmentation en 2020 a été observée. En 2021, la valeur atteint près de 48,77 milliards de dollars, illustrant une croissance globale de l'entreprise, notamment par la valorisation des actifs incorporels, la survaleur, et la gestion du fonds de roulement.