Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Illumina Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	3 oct. 2021	4 juil. 2021	4 avr. 2021	31 déc. 2020	27 sept. 2020	28 juin 2020	29 mars 2020	29 déc. 2019	29 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	30 déc. 2018	30 sept. 2018	1 juil. 2018	1 avr. 2018	31 déc. 2017	1 oct. 2017	2 juil. 2017	2 avr. 2017	31 déc. 2016	2 oct. 2016	3 juil. 2016	3 avr. 2016
Résultat net consolidé	317)	186)	147)	257)	179)	47)	173)	239)	234)	293)	224)	197)	188)	200)	197)	57)	153)	120)	348)	108)	117)	116)	87)
Amortissement	46)	41)	41)	42)	39)	38)	37)	38)	37)	39)	37)	40)	35)	35)	30)	29)	29)	26)	26)	25)	23)	22)	21)
Amortissement des immobilisations incorporelles	19)	8)	7)	8)	8)	8)	7)	7)	10)	10)	10)	10)	10)	10)	9)	10)	12)	12)	12)	13)	13)	13)	13)
Charge de rémunération à base d’actions	509)	80)	67)	78)	61)	16)	39)	49)	46)	48)	51)	47)	48)	50)	48)	41)	34)	39)	50)	27)	35)	32)	35)
Augmentation de l’escompte de la dette sur les billets de premier rang convertibles	7)	9)	10)	11)	10)	9)	10)	10)	9)	13)	14)	15)	10)	8)	8)	7)	8)	8)	7)	7)	7)	7)	8)
Avantage fiscal supplémentaire lié à la rémunération à base d’actions	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	19)	(26)	(25)	(59)
Impôts différés	75)	(77)	(79)	67)	3)	76)	(29)	24)	(19)	17)	(11)	14)	(10)	(11)	(11)	28)	(13)	(20)	86)	36)	30)	34)	(6)
Gain sur une participation antérieure dans GRAIL	(900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(Gains) pertes sur titres de participation, nettes	(41)	(28)	72)	(142)	(59)	(66)	(3)	4)	47)	(102)	(2)	(21)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Gain sur le droit à la valeur conditionnelle Helix	(30)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Paiement de l’escompte de la dette accumulée	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(84)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Gain sur déconsolidation	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(39)	(15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(453)	—)	—)	—)	—)
(Profit) perte sur actifs dérivés liée à la résiliation de l’acquisition	—)	—)	(26)	—)	9)	12)	95)	8)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Variation de la juste valeur de la contrepartie éventuelle	(7)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Dépréciation d’actifs incorporels	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	23)	—)	—)	—)	—)
Autre	(6)	2)	(19)	(19)	(2)	(10)	(2)	9)	(5)	(2)	(3)	4)	6)	—)	(6)	3)	3)	(3)	(2)	(3)	2)	4)	(1)
Comptes débiteurs	(64)	(22)	(39)	(19)	(82)	91)	99)	(29)	(75)	(10)	56)	(81)	(36)	1)	11)	(27)	(13)	(2)	16)	(2)	(8)	26)	(13)
Inventaire	(18)	(17)	8)	44)	19)	(51)	(24)	58)	3)	(10)	(26)	(13)	(12)	(11)	(17)	(6)	(18)	(10)	1)	12)	(1)	(23)	(17)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	(40)	(1)	7)	(5)	(18)	17)	(14)	—)	(3)	(17)	6)	(2)	6)	3)	(2)	(6)	9)	3)	2)	(5)	(2)	8)	(3)
Actifs et passifs au titre des droits d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation, montant net	(4)	(2)	(3)	(2)	(2)	(6)	(1)	(2)	—)	(2)	(1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres actifs	(28)	(3)	(4)	(8)	(2)	(12)	(11)	(1)	(18)	(3)	(8)	—)	(4)	(4)	(1)	(2)	—)	(2)	(1)	(1)	—)	(3)	(2)
Comptes créditeurs	(40)	20)	(8)	42)	11)	3)	(16)	11)	(3)	4)	(47)	32)	12)	(1)	2)	(2)	12)	3)	(3)	5)	(15)	5)	3)
Courus	(81)	57)	105)	61)	(27)	62)	(103)	37)	6)	(17)	(70)	58)	28)	35)	(18)	25)	15)	(11)	52)	33)	(26)	(1)	(30)
Autres passifs à long terme	14)	—)	(4)	(9)	6)	6)	24)	(19)	(2)	5)	(17)	—)	11)	(20)	5)	137)	4)	15)	4)	6)	2)	4)	4)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(261)	32)	62)	104)	(95)	110)	(46)	55)	(92)	(50)	(107)	(6)	5)	3)	(20)	119)	9)	(4)	71)	49)	(50)	14)	(57)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	(589)	67)	135)	149)	(26)	193)	108)	204)	33)	(150)	(26)	103)	104)	95)	58)	237)	82)	58)	(180)	173)	33)	101)	(47)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	(272)	253)	282)	406)	153)	240)	281)	443)	267)	143)	198)	300)	292)	295)	255)	294)	235)	178)	168)	280)	150)	217)	40)
Échéances des titres disponibles à la vente	—)	—)	331)	166)	109)	111)	107)	125)	58)	173)	1,031)	150)	154)	141)	415)	140)	85)	48)	48)	(9)	36)	36)	76)
Achats de titres disponibles à la vente	—)	—)	(77)	(1,045)	(210)	(291)	(256)	(250)	(367)	(276)	(117)	(507)	(1,215)	(539)	(598)	(383)	(273)	(25)	(61)	(215)	(377)	(218)	(85)
Ventes de titres disponibles à la vente	—)	—)	1,031)	919)	92)	101)	186)	101)	142)	268)	118)	77)	188)	44)	288)	8)	175)	99)	40)	137)	71)	296)	39)
Produit de la déconsolidation de GRAIL	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	278)	—)	—)	—)	—)
Encaisse (payée) d’actifs dérivés reçus liés à la résiliation de l’acquisition	—)	—)	52)	—)	—)	—)	(132)	(18)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Achats d’immobilisations corporelles	(52)	(44)	(42)	(62)	(48)	(39)	(40)	(57)	(49)	(47)	(56)	(65)	(64)	(77)	(90)	(76)	(82)	(69)	(83)	(82)	(57)	(68)	(53)
Déconsolidation de la trésorerie d’Helix	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(29)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(52)	—)	—)	—)	—)
Achats d’investissements stratégiques	(32)	(9)	(3)	(12)	(5)	(107)	—)	(5)	(2)	(10)	(3)	(3)	(3)	(6)	(3)	(4)	—)	(18)	(7)	(5)	(3)	(4)	(3)
Ventes d’investissements stratégiques	—)	136)	84)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Trésorerie nette payée pour les acquisitions	(2,364)	(80)	—)	—)	(3)	(95)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(18)
Trésorerie versée au titre des immobilisations incorporelles	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	—)	—)	(11)	—)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(2,448)	3)	1,376)	(34)	(65)	(320)	(135)	(104)	(218)	79)	988)	(348)	(940)	(537)	12)	(315)	(97)	35)	163)	(173)	(341)	44)	(44)
Paiements sur obligations de financement	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(549)	(1)	(1)	(1)	—)	(2)	(2)	(1)	(5)	(1)	5)	1)	4)	(76)
Produit net de l’émission de titres de créance	—)	—)	988)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	735)	—)	—)	—)	—)	5)	—)	—)	3)	2)	—)
Paiements sur obligations convertibles de premier rang	—)	(490)	(27)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Avantage fiscal supplémentaire lié à la rémunération à base d’actions	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(19)	26)	25)	59)
Rachats d’actions ordinaires	—)	—)	—)	(281)	(125)	(142)	(188)	(63)	(198)	—)	(63)	(98)	(103)	—)	—)	(75)	(75)	—)	(101)	(136)	(13)	(100)	—)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(422)	(6)	(24)	(50)	(3)	(3)	(35)	(52)	(4)	(3)	(23)	(56)	(3)	(2)	(13)	(40)	(4)	(2)	(22)	(23)	(4)	(3)	(70)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	28)	—)	31)	—)	27)	2)	32)	—)	29)	3)	27)	1)	23)	1)	21)	8)	32)	9)	22)	1)	21)	4)	23)
Apports des détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	31)	61)	—)	43)	20)	16)	9)	—)	—)	80)
Paiements sur le passif lié à la contrepartie éventuelle liée à l’acquisition	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	—)	—)	—)	—)	(29)
Produit de l’exercice anticipé des attributions d’actions d’une filiale	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	1)	5)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(394)	(496)	968)	(331)	(101)	(143)	(191)	(115)	(173)	(549)	(60)	(154)	651)	30)	67)	(109)	(5)	24)	(86)	(163)	34)	(63)	(12)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(2)	3)	(3)	8)	4)	2)	(6)	3)	(4)	—)	—)	—)	(1)	(4)	1)	1)	2)	1)	1)	(4)	(1)	—)	2)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(3,116)	(237)	2,623)	49)	(9)	(221)	(51)	227)	(128)	(327)	1,126)	(202)	2)	(216)	335)	(129)	135)	238)	246)	(60)	(157)	197)	(14)

Tendances du résultat net consolidé: Le résultat net consolidé a montré une croissance importante en 2017, atteignant un pic à 293 millions de dollars, avant de connaître une baisse notable en 2018, culminant à 47 millions. Par la suite, il a fluctué à la hausse en 2019, atteignant 317 millions, puis a connu une évolution variable en 2020 et 2021, avec une tendance générale à la hausse sur la période considérée, culminant à 317 millions vers la fin de 2021.
Évolution des amortissements: Les amortissements ont généralement augmenté au fil du temps, passant de 21 millions en avril 2016 à 46 millions en septembre 2018, avec une tendance à la hausse régulière. La composante de l’amortissement des immobilisations incorporelles a fluctué, restant principalement entre 7 et 10 millions, sauf un pic à 19 millions en mars 2019. La croissance des amortissements indique un investissement accru dans les actifs immobilisés et incorporels.
Charges liées à la rémunération à base d’actions: Les charges ont connu une augmentation substantielle et volatile, passant de 35 millions en avril 2016 à un pic exceptionnel à 509 millions en décembre 2019. Après cette période, elles ont continué à fluctuer, avec des valeurs élevées, notamment en 2020 et 2021, assumant un poids significatif dans les charges opérationnelles, ce qui suggère une utilisation accrue de la rémunération en actions comme outil de rémunération ou de motivation.
Impôts différés et autres éléments fiscaux: Les impôts différés ont présenté des fluctuations importantes, passant de valeurs négatives à positives, illustrant une instabilité dans la gestion ou la reconnaissance fiscale, avec un maximum à 86 millions en avril 2017 et un minimum à -79 millions en décembre 2019. La composante "Avantage fiscal supplémentaire lié à la rémunération à base d’actions" a varié de manière volatile, oscillant entre des valeurs négatives et positives. Un gain spatial significatif a été observé en mars 2019 avec 75 millions, indiquant une réalisation fiscale importante ou une restructuration spécifique.
Gains ou pertes exceptionnels: Plusieurs éléments exceptionnels ont marqué la période, notamment un gain notable sur une participation antérieure dans GRAIL (-900 millions en mars 2019), un gain sur la déconsolidation, et divers gains ou pertes liés à titres de participation, informations financières ou dépréciations. Ces éléments reflètent des événements ponctuels impactant significativement la situation financière de l’entreprise.
Variations d’actifs et passifs circulants et hors bilan: Les comptes débiteurs ont connu une forte volatilité, avec notamment une hausse à 99 millions en juin 2018 et une baisse à -82 millions en juin 2020, témoignant d’une gestion fluctuante de la trésorerie liée aux clients. La composition de l'inventaire a fluctué également, avec des pics positifs en septembre 2017 et 2020, indiquant des variations dans la gestion des stocks. Les autres actifs et passifs ont également présenté des changements substantiels, notamment en décembre 2018 et septembre 2020, indiquant des ajustements dans la structure du bilan.
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation: Ils ont été globalement positifs et en croissance, culminant à 443 millions en juillet 2021, avant de fléchir brièvement en décembre 2020. La tendance montre une capacité à générer des flux de trésorerie solides et croissants de ses opérations, ce qui est un indicateur favorable de la santé opérationnelle.
Activités d’investissement: Les flux liés aux investissements ont été très volatils, avec des sommes négatives importantes en juin 2020 (-537 millions) et mars 2020 (-940 millions), indiquant des investissements stratégiques ou des acquisitions majeures durant ces périodes. Des reprises significatives en 2018 et 2020 illustrent la recentralisation ou la désinvestition dans certains actifs. La tendance globale montre une activité d'investissement agressive ou restructurée dans ces années-là.
Activités de financement: Les flux de trésorerie liés au financement ont eux aussi été très variables, avec de fortes entrées en juin 2021 (968 millions) et de nombreux mouvements de sorties liés aux rachats d’actions ou au remboursement d’obligations. Les paiements pour obligations, rachat d’actions, et émissions de titres ont été significatifs, traduisant une stratégie de gestion du capital dynamique, susceptible d’influencer fortement la liquidité et la structure du capital.
Variation nette de la trésorerie: Une augmentation nette de la trésorerie a été observée en 2020 dans un contexte de flux à la fois positifs liés aux activités d’exploitation et d’investissement, tandis que vers la fin de la période, une diminution notable a été enregistrée, notamment en septembre 2021, illustrant une gestion active et parfois volatile de la trésorerie globale.

Illumina Inc. (NASDAQ:ILMN)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles