Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Workday Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres

en millions de dollars américains

	31 janv. 2025	31 janv. 2024	31 janv. 2023	31 janv. 2022	31 janv. 2021	31 janv. 2020
Comptes créditeurs	108)	78)	154)	55)	76)	58)
Charges à payer et autres passifs à court terme	296)	287)	260)	196)	169)	130)
Rémunération accumulée	578)	544)	564)	403)	285)	248)
Revenus non gagnés, courants	4,467)	4,057)	3,559)	3,111)	2,557)	2,223)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation, à court terme	99)	89)	91)	81)	93)	66)
Dette, courante	—)	—)	—)	1,222)	1,103)	244)
Passif à court terme	5,548)	5,055)	4,628)	5,068)	4,283)	2,969)
Dette non courante	2,984)	2,980)	2,976)	617)	692)	1,018)
Revenus non gagnés, non courants	80)	70)	75)	72)	80)	86)
Passifs non courants liés aux contrats de location-exploitation	279)	227)	182)	182)	350)	241)
Autres passifs	52)	38)	40)	24)	36)	15)
Passifs non courants	3,395)	3,315)	3,273)	896)	1,158)	1,360)
Total du passif	8,943)	8,370)	7,901)	5,963)	5,441)	4,330)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,001 $ ; Pas d’actions émises ou en circulation	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires de catégorie A, valeur nominale de 0,001 $	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires de catégorie B, valeur nominale de 0,001 $	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capital versé supplémentaire	11,463)	10,400)	8,829)	7,284)	6,255)	5,090)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(1,308)	(608)	(185)	(12)	(12)	—)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	84)	21)	53)	8)	(55)	23)
Déficit accumulé	(1,205)	(1,731)	(3,111)	(2,745)	(2,910)	(2,627)
Capitaux propres	9,034)	8,082)	5,586)	4,535)	3,278)	2,487)
Total du passif et des capitaux propres	17,977)	16,452)	13,486)	10,499)	8,718)	6,816)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-01-31), 10-K (Date du rapport : 2024-01-31), 10-K (Date du rapport : 2023-01-31), 10-K (Date du rapport : 2022-01-31), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Workday Inc. augmenté de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.
Passifs non courants	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs non courants de Workday Inc. ont augmenté de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total de Workday Inc. a augmenté de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.
Capitaux propres	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres de Workday Inc. ont augmenté de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.

Workday Inc. (NASDAQ:WDAY)

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