Bilan : passif et capitaux propres
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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Cadence Design Systems Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Facilité de crédit renouvelable
- La facilité de crédit renouvelable a été mise en place en 2023 avec une valeur de 100 000 milliers de dollars. Aucune donnée n’est disponible pour les années précédentes ou suivantes, ce qui limite l’analyse de son évolution dans le temps.
- Portion à court terme de la dette à long terme
- Les données concernant cette composante de la dette à court terme apparaissent uniquement pour 2024, avec une valeur de 349 285 milliers de dollars. L’absence de données pour les autres années empêche d’évaluer la tendance sur la période considérée.
- Comptes fournisseurs commerciaux
- Ce poste présente une croissance continue sur la période, passant d’un montant indéfini en 2022 à 47 113 milliers de dollars, puis à 91 194 milliers en 2023, avant de diminuer fortement à 5 555 milliers en 2024. La tendance indique une hausse jusqu’en 2023, suivie d’une réduction significative en 2024, ce qui pourrait refléter une amélioration dans la gestion des paiements ou un changement dans les conditions de crédit fournisseurs.
- Paie et régularisations liées à la paie
- Ce poste est en augmentation régulière, passant de 219 289 milliers en 2020 à 335 232 milliers en 2024. La croissance constante suggère une augmentation des obligations liées aux salaires et aux régularisations, potentiellement en lien avec une croissance du personnel ou une hausse des charges sociales.
- Autres charges à payer
- Il y a une tendance à la hausse, avec une augmentation notable entre 2021 et 2024, passant de 130 662 à 291 905 milliers. Cette progression indique une augmentation globale des charges à payer, pouvant refléter une intensification des opérations ou des charges différées accrues.
- Créditeurs et charges à payer
- Ce poste affiche une croissance continue au fil des ans, passant de 349 951 milliers en 2020 à 632 692 milliers en 2024. La croissance de cette ligne traduit une augmentation globale des obligations fournisseurs et charges à payer, en cohérence avec le contexte global d’expansion ou d’augmentation d’activité.
- Part à court terme des produits reportés
- Les produits reportés à court terme ont connu une croissance régulière, de 446 857 milliers en 2020 à 737 413 milliers en 2024. Ce développement reflète une augmentation des revenus différés, peut-être en relation avec de nouveaux contrats ou accords de revenus différés.
- Passif à court terme
- Ce poste a augmenté de manière significative, passant de 796 808 milliers en 2020 à un sommet de 1 590 867 milliers en 2023, avant de diminuer à 1 370 105 milliers en 2024. La hausse marque une augmentation du passif à court terme, avec une réduction en 2024 pouvant indiquer une gestion améliorée ou un remboursement de ces obligations à court terme.
- Part à long terme des produits reportés
- Ce poste montre une évolution fluctuante, avec une baisse de 107 064 milliers en 2020 à 91 524 milliers en 2022, puis une légère augmentation à 115 168 milliers en 2024. La tendance indique une réduction initiale suivie d’une stabilisation ou d’une légère croissance, ce qui pourrait refléter une gestion des revenus différés à long terme ou des ajustements dans la reconnaissance des revenus.
- Dette à long terme, excluant la partie courante
- Une hausse notable est observée, passant de 346 793 milliers en 2020 à 2 476 183 milliers en 2024. La croissance importante en 2022 et 2024 peut indiquer une augmentation du recours à la dette à long terme, potentiellement pour financer des investissements ou d’autres activités de croissance.
- Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation
- Ce poste affiche une fluctuation modérée, avec une valeur de 113 916 milliers en 2020, une baisse en 2021 à 107 121, puis une nouvelle hausse en 2022 à 139 337, suivie d’une baisse en 2023 et 2024. La tendance indique une gestion dynamique de ces obligations liées à la location.
- Autres charges à payer à long terme
- Ce poste montre une croissance continue, passant de 93 186 milliers en 2020 à 230 555 milliers en 2024, suggérant une augmentation des charges différées ou obligations diverses à long terme.
- Autres passifs à long terme
- Ce poste connaît une hausse régulière, de 207 102 milliers en 2020 à 339 448 milliers en 2024, reflétant une augmentation des autres obligations à long terme de nature diverse.
- Passifs à long terme (total)
- Le total global des passifs à long terme a connu une croissance exponentielle, passant de 660 959 milliers en 2020 à 2 930 799 milliers en 2024, ce qui indique une augmentation significative du niveau d’endettement à long terme de l’entité au cours de la période analysée.
- Total du passif
- Cette ligne montre une augmentation constante, passant de 1 457 767 milliers en 2020 à 4 300 904 milliers en 2024, illustrant une croissance globale des obligations totales de l’entreprise.
- Actions privilégiées
- Aucune action privilégiée n’a été émise ou est en circulation dans la période concernée, ce qui indique que la structure du capital privilégié n’a pas évolué durant cette période.
- Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $
- Le nombre d’actions ordinaires a connu une croissance régulière, passant de 2 217 939 milliers en 2020 à 4 181 737 milliers en 2024, indiquant une augmentation de la base actionnariale et un renforcement du capital social.
- Stock de trésorerie, au prix coûtant
- Les fonds de trésorerie ont été en déclin constant, passant de -2 057 829 milliers en 2020 à -5 309 579 milliers en 2024. La tendance négative indique une dégradation de la liquidité ou une utilisation accrue de la trésorerie pour financer croissance et investissements, ou encore des investissements importants en actifs à long terme.
- Bénéfices non répartis
- Ce poste a connu une croissance continue, passant de 2 350 333 milliers en 2020 à 5 991 868 milliers en 2024. La progression indique une accumulation significative de profits non distribués, suggérant la rétention de bénéfices pour financer des projets futurs ou renforcer la solvabilité de l’entreprise.
- Cumul des autres éléments du résultat global
- Ce poste montre une tendance à la baisse, passant de -17 425 thousands en 2020 à -190 448 milliers en 2024. La dégradation pourrait refléter des pertes ou des ajustements dans d’autres éléments du résultat global, impactant la composition globale des capitaux propres.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont progressé de manière soutenue, passant de 2 493 018 milliers en 2020 à 4 673 578 milliers en 2024. La croissance reflète l’accumulation de bénéfices non répartis, une augmentation du capital social et une stabilité relative face à l’évolution des passifs.
- Total du passif et des capitaux propres
- Ce total a connu une croissance exponentielle, passant de 3 950 785 milliers en 2020 à 8 974 482 milliers en 2024, portant la conséquence d’une expansion importante de la taille de l’entité, tant du côté des passifs que des capitaux propres.