Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Generac Holdings Inc., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a présenté une tendance fluctuante sur la période analysée. Après une valeur indéfinie ou non mesurable avant mars 2017, il a connu une baisse progressive jusqu'à environ 2,16 en juin 2022, indiquant une amélioration de la gestion des stocks ou une diminution des niveaux de stocks par rapport aux ventes. La baisse constante suggère une rotation plus rapide des stocks, ce qui peut refléter une meilleure gestion de l'inventaire ou une diminution de la durée de stockage.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a globalement augmenté au cours de la période, passant d'environ 5,97 en juin 2017 à environ 6,41 en juin 2022. Cette hausse indique une réduction potentielle du délai de recouvrement des créances, traduisant une gestion plus efficace du crédit accordé aux clients ou une collecte plus rapide des paiements. Les variations mensuelles montrent une certaine stabilité avec des pics autour de 7.08 en mars 2020, puis une tendance à la consolidation autour de 6,4.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu des fluctuations avec une tendance à la hausse vers la fin de la période, passant d'environ 4,67 en juin 2017 à une valeur plus élevée, proche de 4,76 en juin 2022. Les pics importants, notamment à 6,05 en décembre 2020, indiquent une accélération du paiement des fournisseurs ou une gestion plus stricte des dettes fournisseurs. La tendance globale suggère une rationalisation du cycle de paiement, avec une réduction probable des délais de paiement accordés.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une baisse notable depuis le début de la période, passant d'environ 3,89 en juin 2017 à environ 3,36 en juin 2022, avec une période de stabilité autour de 3,7 à partir de 2018, puis une légère baisse à la fin. La diminution indique une utilisation plus efficace du fonds de roulement ou une réduction de l’engagement en liquidités pour financer l’activité, suggérant une amélioration de la gestion globale du cycle d’exploitation.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation d'inventaire ont augmenté au fil du temps, passant d’environ 127 jours en juin 2017 à environ 155 jours en juin 2022. Cette augmentation reflète un allongement du délai moyen de stockage ou une rotation plus lente des inventaires. Cette tendance pourrait indiquer une accumulation accrue de stocks ou une stratégie d’inventaire plus prudente face à la demande ou à la gestion de la production.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont montré une stabilité relative, oscillant autour de 50 à 62 jours tout au long de la période, avec une légère baisse en 2020. La régularité suggère un processus de recouvrement cohérent, sans variations majeures, bien que la stabilité puisse aussi indiquer un certain niveau de rigidité ou de stratégie de crédit client.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle, représentant la durée de traitement global des opérations, a augmenté de manière significative, passant d’environ 188 jours en juin 2017 à plus de 224 jours en juin 2022. La durée plus longue indique un allongement global du processus d'exploitation, probablement en lien avec l'augmentation des inventaires et des délais de recouvrement, ou d'autres facteurs liés à la gestion opérationnelle.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cette métrique a connu une tendance à la baisse, passant d'environ 78 jours en juin 2017 à environ 77 jours en juin 2022, avec une période intermédiaire d’allongement vers le début 2020. La réduction des jours de paiement aux fournisseurs indique une stratégie de paiement plus rapide ou une pression accrue pour satisfaire les fournisseurs, alors que la période de 2020 a vu un peu plus de flexibilité dans cette gestion.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a augmenté depuis environ 110 jours en juin 2017 à 135 jours en juin 2022, avec des variations saisonnières, notamment une augmentation notable en 2020. La prolongation du cycle de conversion de trésorerie indique une période plus longue entre la décaissation de la trésorerie pour couvrir les opérations et la réception des fonds, signifiant une gestion plus cycle-long ou un allongement des délais de paiement ou de recouvrement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Generac Holdings Inc., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coûts des marchandises vendues | |||||||||||||||||||||||||||||
| Inventaires | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coûts des marchandises venduesQ2 2022
+ Coûts des marchandises venduesQ1 2022
+ Coûts des marchandises venduesQ4 2021
+ Coûts des marchandises venduesQ3 2021)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des coûts des marchandises vendues
- Les coûts des marchandises vendues ont connu une augmentation soutenue sur la période analysée. Après une hausse régulière de 221 328 US$ en mars 2017 à 299 784 US$ en septembre 2017, cette tendance s'est poursuivie de manière plus marquée à partir de début 2018, culminant à 775 108 US$ au deuxième trimestre 2022. La croissance des coûts est relativement constante, avec une accélération notable après la période de mi-2019, correspondant probablement à une augmentation de la production ou à une hausse des prix des matières premières.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont globalement augmenté de façon continue, passant de 390 908 US$ en mars 2017 à 1 240 524 US$ au deuxième trimestre 2022. La croissance est particulièrement notable après 2019, avec une accélération significative entre 2020 et 2022, indiquant un stockage accru ou une gestion des stocks en réponse à la croissance de l'activité ou à une anticipation de la demande future.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a fluctué durant la période. Au début, en 2017, des valeurs manquantes empêchent une analyse précise, mais à partir de mi-2017, il varies autour de 2.5 à 2.7, montrant une rotation relativement stable. Une tendance à la baisse est observable à partir de 2019, où le ratio descend jusqu'à environ 2.16 au troisième trimestre 2022. Cette baisse peut indiquer une accumulation plus importante de stocks ou une réduction de la fréquence de rotation, ce qui pourrait refléter une stratégie de stockage accru ou des défis dans la gestion du cycle de conversion des stocks.
Ratio de rotation des créances
Generac Holdings Inc., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ2 2022
+ RevenuQ1 2022
+ RevenuQ4 2021
+ RevenuQ3 2021)
÷ Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance significative sur la période, passant d'environ 332 millions de dollars au premier trimestre 2017 à plus de 1,29 milliard de dollars au deuxième trimestre 2022. Après une progression régulière, une accélération de la croissance est observable à partir du troisième trimestre 2020, où le revenu dépasse 546 millions de dollars, atteignant plus de 1,29 milliard à la fin de la période. Cette tendance indique une expansion soutenue de l’activité sur l’ensemble de la période considérée, avec une nette accélération à partir de 2020.
- Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances
- Les débiteurs ont également augmenté de manière continue, passant de 223 millions de dollars au premier trimestre 2017 à près de 693 millions de dollars au deuxième trimestre 2022. La progression est régulière tout au long de la période, illustrant une croissance constante du portefeuille clients ou des délais de paiement. La montée des débiteurs a été particulièrement marquée à partir de 2020, ce qui pourrait indiquer une expansion commerciale ou une modification des politiques de crédit.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio, qui mesure la rapidité de recouvrement des créances, a montrécy des variations oscillantes autour d’une moyenne relativement stable. Après une absence de données initiales, le ratio varie entre environ 5.7 et 7.36, avec une tendance à la légère hausse en fin de période. La valeur la plus élevée (7.36) est enregistrée au troisième trimestre 2019, tandis que les valeurs plus faibles se rapprochent de 5.83 dans certains trimestres, révélant une certaine stabilité ou fluctuation dans la gestion du recouvrement. La tendance globale laisse entendre que la rotation des créances est restée relativement stable, malgré une croissance du volume total des débiteurs, ce qui peut suggérer une gestion efficace du recouvrement en dépit de l’expansion du portefeuille clients.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Generac Holdings Inc., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coûts des marchandises vendues | |||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coûts des marchandises venduesQ2 2022
+ Coûts des marchandises venduesQ1 2022
+ Coûts des marchandises venduesQ4 2021
+ Coûts des marchandises venduesQ3 2021)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des coûts des marchandises vendues
- Les coûts des marchandises vendues ont montré une croissance continue sur la période analysée, passant d’environ 221,3 millions de dollars US au premier trimestre 2017 à environ 834,4 millions de dollars US au deuxième trimestre 2022. La hausse s’est accentuée à partir de 2019, notamment à partir du quatrième trimestre 2019, et s’est poursuivie de façon régulière, indiquant une augmentation régulière des coûts liés à la production ou à l’acquisition des biens vendus.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une tendance généralement haussière, passant d’environ 159,4 millions de dollars US en mars 2017 à plus de 614 millions de dollars US en juin 2022. Après une évolution relativement stable dans la première partie de la période, une augmentation significative s’est amorcée à partir de 2018, atteignant un pic au premier semestre 2022. Cette croissance indique une augmentation des dettes envers les fournisseurs, pouvant refléter une expansion des achats ou un décalage dans les paiements.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu des fluctuations notables. Après une absence de données jusqu’au deuxième trimestre 2017, il a été enregistré à partir du deuxième trimestre 2017 avec une valeur de 4.67, puis a augmenté pour atteindre un pic à 6.05 au premier semestre 2020, signalant une rotation plus rapide des comptes fournisseurs. Par la suite, le taux a diminué de façon progressive, descendant à environ 3.49 au troisième trimestre 2021, avant de remonter à 4.76 au deuxième trimestre 2022. Ces variations suggèrent des changements dans les politiques de paiement, ou une gestion différente du cycle de paiement fournisseurs en lien avec la croissance des achats et des dettes accumulées.
- Interprétation globale
- La croissance soutenue des coûts des marchandises vendues, associée à l’augmentation des comptes créditeurs, indique une expansion de l’activité avec une accumulation progressive de dettes fournisseurs. La fluctuation du taux de rotation des comptes fournisseurs reflète une gestion dynamique ou stratégique des paiements, pouvant s’ajuster selon la situation financière ou opérationnelle de l’entreprise. La tendance générale témoigne d’une entreprise en phase de croissance, avec une augmentation de ses enjeux en termes de gestion de la chaîne d’approvisionnement et de liquidité.
Taux de rotation du fonds de roulement
Generac Holdings Inc., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ2 2022
+ RevenuQ1 2022
+ RevenuQ4 2021
+ RevenuQ3 2021)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
-
Entre le 31 mars 2017 et le 31 décembre 2019, le fonds de roulement de l'entreprise montre une croissance régulière, passant d'environ 364,8 millions de dollars à plus de 924 millions, ce qui indique une amélioration significative de la position de liquidité. À partir du premier trimestre 2020, une diminution notable est observée, atteignant un point bas de 856 millions au troisième trimestre 2020, avant de reprendre une tendance haussière pour atteindre plus de 1,3 milliard de dollars à la fin de la période analysée.
Cette fluctuation pourrait refléter des variations dans la gestion du fonds de roulement, notamment en réponse aux conditions de marché ou aux stratégies opérationnelles. La croissance soutenue jusqu'en 2019 implique une capacité accrue à financer les besoins d'exploitation, tandis que la baisse à partir de début 2020 pourrait indiquer une réduction de liquidités ou une augmentation des investissements à court terme.
- Revenu
-
Les revenus de l'entreprise présentent une tendance hauçière continue sur toute la période, passant d’environ 331,8 millions de dollars en mars 2017 à plus de 1,29 milliard en juin 2022. La croissance est régulière, avec une accélération notable à partir de 2020, ce qui pourrait refléter une expansion commerciale ou une augmentation des prix ou des volumes de vente.
Il est à noter que, malgré cette croissance, la période de 2020 à 2022 montre une augmentation robuste des revenus, surpassant largement les niveaux antérieurs, ce qui pourrait indiquer une dynamique favorable sur le marché ou une expansion de la gamme de produits/services.
- Taux de rotation du fonds de roulement
-
Ce ratio, qui mesure la rapidité avec laquelle l'entreprise génère du chiffre d'affaires à partir de ses actifs de fonds de roulement, affiche une tendance variable. Après l’absence de données initiales, il apparaît que le ratio connaît ses valeurs les plus faibles entre fin 2019 et début 2020, avec des valeurs proches de 2,4 à 2,5. À partir du troisième trimestre 2020, une hausse significative est notée, culminant à 5,4 au troisième trimestre 2021, ce qui indique une meilleure rotation du fonds de roulement, témoignant d’une utilisation plus efficace des actifs à court terme pour générer du revenu.
La baisse du ratio dès la fin 2021 pourrait signaler une diminution de cette efficacité, ou une augmentation des actifs de fonds de roulement sans une correspondance immédiate en revenus. La fluctuation de ce ratio souligne l’importance de suivre l'efficacité opérationnelle en relation avec la gestion du fonds de roulement et la croissance des revenus.
Jours de rotation de l’inventaire
Generac Holdings Inc., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance fluctuante au cours de la période analysée. Après une absence de données initiales, à partir du troisième trimestre 2017, on observe une baisse progressive du ratio, atteignant un creux autour de 2.18 à la fin de 2021. Cette diminution suggère un ralentissement dans la rotation des stocks, ce qui peut indiquer un allongement dans le délai de vente ou une accumulation temporaire d'inventaire. Cependant, en 2022, une légère augmentation est perceptible, avec un ratio approchant 2.35, signalant une possible réaction à cette situation ou une adaptation des stratégies de gestion d'inventaire.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont connu une tendance inverse, en augmentation sur la période observée. Après une période relativement stable autour de 135 jours à la fin de 2018, la durée de rotation a connu une progression régulière, culminant à 169 jours au deuxième trimestre 2022. Cette augmentation indique que l’entreprise met plus de temps à écouler ses stocks, reflétant soit une baisse de la demande, une augmentation des niveaux d’inventaire, ou un changement dans la stratégie de gestion de l'inventaire. La corrélation inverse avec le taux de rotation des stocks confirme cette évolution, où une hausse du nombre de jours correspond à une baisse du ratio de rotation.
Jours de rotation des comptes clients
Generac Holdings Inc., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Au cours de la période analysée, le ratio de rotation des créances affiche une évolution relativement stable, oscillant entre 5.7 et 7.36. Après une période sans données jusqu'au troisième trimestre 2017, le ratio commence à être enregistré avec une tendance globalement à la hausse, atteignant un sommet à 7.36 au deuxième trimestre de 2019. Cette augmentation suggère une amélioration de la gestion du recouvrement des créances ou une réduction du délai de paiement accordé aux clients. Par la suite, une tendance à la consolidation apparaît, avec des valeurs oscillant autour de 6.4 à 6.7, indiquant une certaine stabilité dans la gestion des créances en fin de période analysée. La légère hausse vers la fin, proche de 6.41, indique une stabilité relative, sansVariation marquée dans la rapidité de rotation des créances.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients fluctuent dans un intervalle de 50 à 64 jours, avec une tendance générale légèrement à la baisse après un pic à 64 jours lors du troisième trimestre 2017. La valeur la plus basse, 50 jours, est observée au deuxième trimestre 2018, indiquant une amélioration dans la rapidité de recouvrement. Ensuite, ces jours oscillent régulièrement autour de 52 à 63 jours, sans tendance nette à la hausse ou à la baisse significative. La période la plus récente montre une moyenne d'environ 54 à 57 jours, témoignant d'une gestion relativement constante du délai de paiement des clients. La stabilité de cette métrique reflète probablement une politique cohérente de crédit client au cours de la période couverte.
Cycle de fonctionnement
Generac Holdings Inc., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance des jours de rotation de l'inventaire montre une augmentation progressive sur la période. À partir d'une valeur initiale qui n'est pas indiquée, la période de 2017 affiche des fluctuations modérées, culminant en 2018 avec une augmentation notable, notamment dépassant 150 jours. La tendance se poursuit avec des valeurs allant jusqu'à 169 jours au troisième trimestre 2022, indiquant une rotation plus lente de l'inventaire au fil du temps. Cela pourrait suggérer une gestion plus longue des stocks ou une augmentation des niveaux d'inventaire en raison de stratégies commerciales ou de changements dans la demande.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données concernant les jours de rotation des comptes clients présentent une stabilité relative avec des fluctuations mineures. À partir d'une valeur initiale à 61 jours, la tendance montre une légère baisse à 50 jours en 2019, puis une stabilisation autour de 53 à 57 jours jusqu'en 2022. Cette stabilité indique une gestion cohérente du délai de recouvrement des créances clients, sans variation significative qui pourrait signaler des changements dans la politique de crédit ou le profil de la clientèle.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, combinant le temps de rotation des stocks et des comptes clients, apparaît en augmentation. Après une période de fluctuations autour de 188-210 jours en 2017-2018, la tendance s'intensifie, atteignant plus de 214 jours, voire 224 jours en 2021. Cela reflète une prolongation globale du cycle opérationnel, ce qui pourrait être associé à des changements dans la gestion des stocks, des recouvrements ou à une adaptation des processus opérationnels pour répondre à des contextes de marché spécifiques. La croissance de ce cycle indique une durée plus longue pour convertir les investissements en inventaire et créances en liquidités.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Generac Holdings Inc., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q2 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs montre une tendance généralement à la hausse sur la période analysée, passant de niveaux inférieurs à 4,67 en juin 2017, pour atteindre un pic de 6,05 en mars 2020. Après cette période, une légère baisse est observée, atteignant 4,76 en juin 2022. Cette évolution indique une tendance à accélérer le paiement des fournisseurs au fil du temps, notamment à partir de 2019, où le taux atteint ses valeurs maximales, pouvant refléter une gestion plus active ou une amélioration des liquidités.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs présente une trajectoire inverse, avec une augmentation notable au fil du temps. Il passe d'environ 78 jours en juin 2017 à un maximum de 105 jours en juin 2022. Cette augmentation suggère que l'entreprise prend plus de temps pour régler ses fournisseurs, ce qui peut indiquer une stratégie de gestion du fonds de roulement visant à prolonger les délais de paiement, ou des contraintes de trésorerie accrues.
Cycle de conversion de trésorerie
Generac Holdings Inc., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des jours de rotation de l'inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire ont présenté une tendance relativement stable de 127 à 145 jours durant la période analysée, avec une augmentation notable à partir du troisième trimestre 2018. Après avoir atteint un pic à 169 jours au troisième trimestre 2022, ces indicateurs indiquent une tendance à la dégradation de la gestion des stocks, nécessitant une attention quant à l'efficience de la gestion des inventaires.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont fluctué autour de la période, oscillant généralement entre 50 et 64 jours. Une tendance de légère amélioration est perceptible à partir du deuxième trimestre 2019, avec une baisse à 52 et 53 jours, suggérant une meilleure gestion des crédits clients. Toutefois, la stabilité relative au fil du temps maintient un niveau de rotation des comptes clients modéré.
- Évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont connu une évolution variable, avec une tendance à l'augmentation significative à partir de 2019, culminant à 105 jours au troisième trimestre 2022. Cette évolution indique une tendance à une prolongation du délai de paiement aux fournisseurs, ce qui peut impacter la relation avec ces derniers et la gestion de la trésorerie.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a affiché une tendance à la hausse, pouvant aller jusqu'à 135 jours au troisième trimestre 2022. Cette augmentation reflète une période plus longue pour convertir les investissements en liquidités, signifiant un allongement des cycles opérationnels. Une hausse de cet indicateur peut également résulter d'une gestion prolongée des stocks ou des comptes clients, ou d'une réduction du délai accordé aux fournisseurs.