Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Oracle Corp., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-31), 10-K (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio présente une diminution globale sur la période. Initialement situé autour de 2.66, il connaît une baisse progressive pour atteindre un minimum de 0.6 au cours de la période observée. Une légère reprise est ensuite constatée, mais le ratio reste inférieur à sa valeur initiale, se stabilisant autour de 0.8 à 1.0 au cours des derniers trimestres. Cette évolution suggère une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme, suivie d'une stabilisation relative.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide suit une tendance similaire à celle du ratio de liquidité actuel, avec une diminution générale. Il passe de 2.5 à un minimum de 0.49. Une amélioration est observée par la suite, mais le ratio ne dépasse pas 0.87, indiquant une capacité réduite à faire face aux obligations à court terme sans dépendre de la vente des stocks. La tendance générale est donc à une diminution de la liquidité immédiate.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio affiche la diminution la plus marquée de tous les ratios analysés. Il chute de 2.26 à un minimum de 0.27. Bien qu'une légère augmentation soit observée vers la fin de la période, atteignant 0.52, le ratio reste significativement inférieur à sa valeur initiale. Cette évolution indique une forte réduction de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs les plus liquides, à savoir la trésorerie et les équivalents de trésorerie.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une détérioration progressive de la liquidité au cours de la période analysée, avec une capacité réduite à faire face aux obligations à court terme. Les trois ratios de liquidité convergent vers des valeurs plus basses, indiquant une vulnérabilité accrue aux chocs financiers.
Ratio de liquidité actuel
Oracle Corp., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 nov. 2025 | 31 août 2025 | 31 mai 2025 | 28 févr. 2025 | 30 nov. 2024 | 31 août 2024 | 31 mai 2024 | 29 févr. 2024 | 30 nov. 2023 | 31 août 2023 | 31 mai 2023 | 28 févr. 2023 | 30 nov. 2022 | 31 août 2022 | 31 mai 2022 | 28 févr. 2022 | 30 nov. 2021 | 31 août 2021 | 31 mai 2021 | 28 févr. 2021 | 30 nov. 2020 | 31 août 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-31), 10-K (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-31).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant l’actif circulant, le passif à court terme et le ratio de liquidité actuel sur la période considérée.
- Actif circulant
- L’actif circulant a connu une fluctuation notable. Après une diminution initiale entre août 2020 et février 2021, il a augmenté de manière significative au cours du trimestre se terminant en mai 2021. Une nouvelle baisse est observée jusqu'en novembre 2021, suivie d'une stabilisation relative jusqu'en mai 2022. Une diminution plus marquée intervient ensuite, atteignant son point le plus bas en février 2023. À partir de ce moment, une tendance à la hausse est perceptible, avec une accélération significative à partir d'août 2024, culminant en mai 2025. L'évolution globale suggère une volatilité importante, mais une tendance à la hausse sur la période la plus récente.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a montré une augmentation entre août 2020 et novembre 2020, suivie d'une stabilisation relative. Une nouvelle augmentation est observée jusqu'en mai 2021, puis une diminution significative jusqu'en novembre 2021. Il connaît ensuite une augmentation notable jusqu'en février 2022, atteignant un pic. Une diminution est ensuite observée jusqu'en novembre 2022, suivie d'une nouvelle augmentation en 2023. La tendance se poursuit à la hausse en 2024 et 2025, avec une accélération notable en mai 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a diminué de manière constante entre août 2020 et février 2023, passant de 2.66 à 0.62. Cette baisse indique une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Une légère amélioration est observée en mai 2023, mais elle reste inférieure aux niveaux initiaux. Le ratio connaît une nouvelle augmentation en 2024 et 2025, atteignant 0.91 en février 2025, mais reste relativement bas par rapport aux valeurs initiales. La tendance générale indique une diminution de la liquidité, suivie d'une stabilisation et d'une légère amélioration récente.
En résumé, l’actif circulant a connu des fluctuations importantes, tandis que le passif à court terme a globalement augmenté sur la période. Le ratio de liquidité actuel a diminué de manière significative, ce qui pourrait indiquer une vulnérabilité accrue aux difficultés de trésorerie, bien qu'une légère amélioration soit observée plus récemment.
Ratio de liquidité rapide
Oracle Corp., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 nov. 2025 | 31 août 2025 | 31 mai 2025 | 28 févr. 2025 | 30 nov. 2024 | 31 août 2024 | 31 mai 2024 | 29 févr. 2024 | 30 nov. 2023 | 31 août 2023 | 31 mai 2023 | 28 févr. 2023 | 30 nov. 2022 | 31 août 2022 | 31 mai 2022 | 28 févr. 2022 | 30 nov. 2021 | 31 août 2021 | 31 mai 2021 | 28 févr. 2021 | 30 nov. 2020 | 31 août 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Négociables | |||||||||||||||||||||||||||||
| Créances clients, déduction faite des provisions pour pertes sur créances | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-31), 10-K (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-31).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la liquidité de l’entité. Le total des actifs rapides a connu des fluctuations notables sur la période observée.
Initialement, une diminution est observée, passant de 46855 millions de dollars américains au 31 août 2020 à 40501 millions de dollars américains au 28 février 2021. Une remontée significative est ensuite constatée, atteignant 51963 millions de dollars américains au 31 mai 2021, suivie d’une baisse marquée à 27300 millions de dollars américains au 31 août 2021.
Les actifs rapides se stabilisent ensuite autour de 28000 millions de dollars américains avant de diminuer significativement à 17157 millions de dollars américains au 31 août 2022. Cette tendance à la baisse se poursuit jusqu’à 13547 millions de dollars américains au 30 novembre 2022, avant une légère reprise à 18602 millions de dollars américains au 31 août 2023. Une nouvelle augmentation est observée, atteignant 25874 millions de dollars américains au 31 août 2024, suivie d’une légère diminution à 29206 millions de dollars américains au 28 février 2025.
Parallèlement, le passif à court terme a également évolué. Il a augmenté de 18748 millions de dollars américains au 31 août 2020 à 24164 millions de dollars américains au 31 mai 2021, puis a diminué à 18881 millions de dollars américains au 31 août 2021. Une augmentation significative est ensuite observée, atteignant 34819 millions de dollars américains au 31 août 2022, suivie d’une baisse à 22880 millions de dollars américains au 30 novembre 2022. Le passif à court terme a continué d’augmenter, atteignant 39874 millions de dollars américains au 31 mai 2025.
Le ratio de liquidité rapide reflète ces évolutions. Il a diminué de 2.5 au 31 août 2020 à 0.49 au 31 août 2022, indiquant une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec des actifs liquides. Une légère amélioration est ensuite observée, atteignant 0.77 au 31 août 2024, mais ce ratio reste relativement bas. Une légère diminution est observée au 28 février 2025, avec une valeur de 0.77.
- Total des actifs rapides
- A connu des fluctuations importantes, avec une tendance générale à la baisse sur la période, suivie d'une reprise plus récente.
- Passif à court terme
- A augmenté de manière significative, en particulier à partir de 2022, exerçant une pression sur la liquidité.
- Ratio de liquidité rapide
- A diminué de manière significative, indiquant une détérioration de la capacité à faire face aux obligations à court terme, avec une légère amélioration récente mais restant à un niveau relativement bas.
Ratio de liquidité de trésorerie
Oracle Corp., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 nov. 2025 | 31 août 2025 | 31 mai 2025 | 28 févr. 2025 | 30 nov. 2024 | 31 août 2024 | 31 mai 2024 | 29 févr. 2024 | 30 nov. 2023 | 31 août 2023 | 31 mai 2023 | 28 févr. 2023 | 30 nov. 2022 | 31 août 2022 | 31 mai 2022 | 28 févr. 2022 | 30 nov. 2021 | 31 août 2021 | 31 mai 2021 | 28 févr. 2021 | 30 nov. 2020 | 31 août 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Négociables | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-31), 10-K (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-31).
1 Q2 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la trésorerie, le passif à court terme et le ratio de liquidité de trésorerie sur la période considérée.
- Total de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a connu une fluctuation notable. Une diminution est observée entre août 2020 et février 2021, suivie d’une augmentation significative en mai 2021. Une nouvelle baisse est ensuite constatée jusqu’en novembre 2021, avant une stabilisation relative puis une diminution marquée en août 2022. Une remontée est observée jusqu’en février 2023, suivie d’une nouvelle baisse en mai 2023. La trésorerie augmente ensuite jusqu’en février 2024, puis connaît une nouvelle fluctuation avec une augmentation en mai 2024 et une stabilisation relative jusqu’en novembre 2024. Une forte augmentation est observée en février 2025, suivie d’une légère diminution en mai 2025 et d’une nouvelle augmentation en août 2025, puis une légère diminution en novembre 2025.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a globalement augmenté sur la période. Une progression est visible entre août 2020 et novembre 2020, suivie d’une stabilisation relative. Une augmentation plus marquée est observée en mai 2021, puis une diminution en août 2021. Le passif à court terme augmente de nouveau en février 2022, atteignant un pic, avant de diminuer jusqu’en février 2023. Une légère augmentation est observée en mai 2023, suivie d’une nouvelle augmentation significative en novembre 2024. Une progression continue est observée jusqu’en novembre 2025.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a diminué de manière significative sur l’ensemble de la période. Il passe de 2.26 en août 2020 à 0.6 en août 2025, puis à 0.34 en novembre 2025. Cette diminution indique une détérioration de la capacité à couvrir le passif à court terme avec la trésorerie disponible. Les fluctuations observées au cours de la période reflètent les variations du total de la trésorerie et du passif à court terme, mais la tendance générale est clairement à la baisse. Le ratio atteint des niveaux particulièrement bas en août 2022 et en novembre 2022, puis se stabilise temporairement avant de poursuivre sa baisse.
En résumé, bien que le total de la trésorerie ait connu des fluctuations, le passif à court terme a globalement augmenté, entraînant une diminution significative du ratio de liquidité de trésorerie. Cette évolution suggère une pression croissante sur la liquidité de l’entreprise.