Structure du bilan : actif
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Fair Isaac Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Fair Isaac Corp., structure du bilan consolidé : actifs
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-09-30), 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-09-30).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- La proportion de trésorerie et équivalents de trésorerie par rapport à l’actif total a augmenté de 7,42 % en 2019 à 9,8 % en 2020, puis a atteint un pic à 12,46 % en 2021. Elle a ensuite diminué en 2022 à 9,24 %, puis s’est stabilisée autour de 8,7 % en 2023 et 2024. Cette évolution indique une augmentation initiale de la liquidité disponible puis une stabilisation relative, avec une légère baisse en fin de période.
- Débiteurs, montant net
- La part des débiteurs dans l’actif total a légèrement augmenté, passant de 20,75 % en 2019 à 24,84 % en 2024. La tendance est à la hausse continue, ce qui pourrait indiquer une augmentation des créances clients ou une stratégie commerciale visant à renforcer la croissance des comptes clients.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- La proportion de charges payées d’avance et autres actifs circulants a connu une baisse vers 2022, passant de 3,62 % en 2019 à 2,02 %, avant de remonter à 2,33 % en 2024. La réduction initiale pourrait refléter la consommation ou l’utilisation des charges payées d’avance, avec une légère reprise en fin de période.
- Actif circulant
- La part de l’actif circulant a connu une croissance progressive, atteignant environ 35,94 % en 2024 par rapport à 31,79 % en 2019. Cette augmentation indique une concentration accrue de ressources en actifs à court terme, notamment en dépit de fluctuations dans la composition spécifique des composantes.
- Négociables
- Les actifs négociables ont vu leur part dans l’actif total augmenter de 1,41 % en 2019 à 2,64 % en 2024, suggérant un développement dans la détention de placements ou d’instruments financiers négociables, ce qui pourrait améliorer la liquidité ou la flexibilité financière.
- Immobilisations corporelles, montant net
- La proportion d’immobilisations corporelles a nettement diminué, passant de 3,7 % en 2019 à 0,7 % en 2023, puis est remontée à 2,24 % en 2024. La tendance générale indique une réduction de cette catégorie, probablement en raison de cessions ou d’amortissements, avec une légère reprise en fin de période.
- Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation
- Cette catégorie de l’actif a diminué de 3,59 % en 2020 à 1,63 % en 2024, signalant une réduction de la valeur liée aux contrats de location, ce qui peut s’expliquer par des cessions ou une réduction du portefeuille de contrats en location.
- Survaleur
- La survaleur, ou goodwill, a diminué de 56,06 % en 2019 à 45,56 % en 2024. La tendance à la baisse suggère une réduction de la valeur de l’avantage acquis, peut-être en raison de dépréciations ou de cessions d’actifs immatériels.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- La proportion d’immobilisations incorporelles a fortement diminué, passant de 0,99 % en 2019 à seulement 0,06 % en 2024, témoignant d’une quasi-disparition de cette catégorie ou d’une dépréciation importante de ces actifs immatériels.
- Impôts différés
- Les impôts différés ont connu une forte augmentation, passant de 0,42 % en 2019 à 5,04 % en 2024, ce qui indique une augmentation des actifs d’impôt différé, potentiellement liée à des stratégies fiscales ou à des différences temporaires de déduction.
- Autres actifs
- La part des autres actifs est restée relativement stable, oscillant autour de 5,64 % en 2019 à 6,86 % en 2024, avec une tendance légère à la hausse, suggérant une diversification ou une évolution dans des autres formes d’actifs non spécifiés.
- Actifs non courants
- Les actifs non courants ont représenté une part stable de l’actif total, autour de 66 à 68 %, avec une légère tendance à la baisse en 2024 à 64,06 %. Cela indique une stabilité relative dans la structure à long terme des investissements et immobilisations.