Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Fair Isaac Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres

US$ en milliers

	30 sept. 2024	30 sept. 2023	30 sept. 2022	30 sept. 2021	30 sept. 2020	30 sept. 2019
Comptes créditeurs	22,473)	19,009)	17,273)	20,749)	23,033)	23,118)
Rémunération accumulée et avantages sociaux	106,103)	102,471)	97,893)	103,506)	117,952)	106,240)
Intérêts payables	21,663)	20,770)	21,314)	12,241)	—)	—)
Passifs à court terme au titre des contrats de location-financement	3,144)	—)	—)	—)	2,186)	1,935)
Autre	55,005)	38,708)	44,934)	67,294)	61,181)	30,519)
Autres charges à payer	79,812)	59,478)	66,248)	79,535)	63,367)	32,454)
Produits reportés	156,897)	136,730)	120,045)	105,417)	115,159)	111,016)
Échéances actuelles de la dette	15,000)	50,000)	30,000)	250,000)	95,000)	218,000)
Passif à court terme	380,285)	367,688)	331,459)	559,207)	414,511)	490,828)
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes	2,194,021)	1,811,658)	1,823,669)	1,009,018)	739,435)	606,790)
Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation	21,963)	23,903)	39,192)	53,670)	73,207)	—)
Passifs non courants de contrats de location-financement	7,263)	—)	—)	—)	3,076)	3,489)
Autres passifs	77,031)	60,022)	49,661)	56,823)	44,929)	42,574)
Passifs non courants	2,300,278)	1,895,583)	1,912,522)	1,119,511)	860,647)	652,853)
Total du passif	2,680,563)	2,263,271)	2,243,981)	1,678,718)	1,275,158)	1,143,681)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $ ; aucune émission et en circulation	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	244)	248)	252)	276)	291)	289)
Capital versé supplémentaire	1,366,572)	1,350,713)	1,299,588)	1,237,348)	1,218,583)	1,225,365)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(6,138,736)	(5,324,865)	(4,935,769)	(3,857,855)	(2,997,856)	(2,802,450)
Bénéfices non répartis	3,900,870)	3,388,059)	2,958,684)	2,585,143)	2,193,059)	1,956,648)
Cumul des autres éléments du résultat global	(91,629)	(102,145)	(124,702)	(75,854)	(82,995)	(90,085)
Capitaux propres (déficit)	(962,679)	(687,990)	(801,947)	(110,942)	331,082)	289,767)
Total du passif et des capitaux propres (déficit)	1,717,884)	1,575,281)	1,442,034)	1,567,776)	1,606,240)	1,433,448)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-09-30), 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-09-30).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Fair Isaac Corp. augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Passifs non courants	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs non courants de Fair Isaac Corp. diminué de 2022 à 2023, puis ont augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total de Fair Isaac Corp. a augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Capitaux propres (déficit)	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres (déficit) de Fair Isaac Corp. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont diminué de manière significative de 2023 à 2024.

Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

Bilan : passif et capitaux propres