Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Moderna Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019
Bénéfice net (perte nette)	(3,630)	(1,380)	79)	1,465)	1,043)	2,197)	3,657)	4,868)	3,333)	2,780)	1,221)	(272)	(234)	(117)	(124)	(123)	(123)	(135)	(133)
Rémunération à base d’actions	77)	74)	75)	62)	70)	50)	44)	37)	40)	35)	30)	25)	23)	24)	20)	20)	21)	21)	18)
Dotations aux amortissements	249)	92)	78)	80)	113)	76)	79)	78)	70)	69)	15)	8)	9)	8)	7)	9)	7)	7)	7)
Actifs loués passés en charges	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	62)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortissement/accroissement des placements	(12)	(12)	(17)	(4)	6)	11)	18)	21)	20)	8)	5)	5)	3)	1)	1)	—)	(1)	(1)	(1)
(Gain) perte sur placements en actions, nette	33)	(35)	18)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés	1,464)	(220)	(310)	(86)	(97)	(230)	(146)	(229)	(17)	(22)	(50)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres éléments hors trésorerie	37)	(8)	(4)	(8)	21)	15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Débiteurs, montant net	(1,634)	881)	272)	1,310)	(4)	483)	1)	(33)	(1,122)	1,190)	(1,819)	(1,200)	(157)	(26)	(2)	3)	(4)	2)	6)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	914)	70)	(212)	(1,030)	(345)	90)	(414)	(303)	(76)	(98)	(12)	(173)	(56)	(7)	(4)	8)	(4)	3)	3)
Inventaire	228)	18)	216)	1,128)	(156)	21)	(501)	(476)	(322)	(148)	(448)	(47)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actifs au titre du droit d’utilisation, contrats de location-exploitation	(648)	(13)	4)	(8)	9)	10)	10)	(33)	(11)	(16)	2)	3)	(1)	2)	(14)	2)	(4)	(5)	2)
Comptes créditeurs	179)	(70)	(117)	151)	145)	(21)	(35)	178)	(18)	59)	(15)	(2)	2)	9)	2)	(5)	(18)	(3)	2)
Courus	696)	(138)	(495)	258)	49)	191)	114)	389)	233)	82)	285)	256)	112)	33)	(13)	5)	20)	5)	(33)
Produits reportés	(194)	(160)	(819)	(1,466)	(321)	(1,565)	(805)	(1,607)	998)	(233)	3,666)	2,602)	1,189)	52)	—)	(11)	(10)	(7)	(16)
Impôts sur les bénéfices à payer	9)	(19)	18)	(18)	(283)	(1,243)	716)	311)	565)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation	593)	8)	4)	13)	(8)	(9)	(10)	9)	—)	10)	(2)	(3)	—)	(1)	15)	(1)	10)	5)	(2)
Autres passifs	39)	(3)	(15)	(185)	10)	228)	35)	100)	(417)	347)	93)	(1)	2)	(1)	6)	(6)	(1)	—)	1)
Variations de l’actif et du passif, nettes des acquisitions d’activités	182)	574)	(1,144)	153)	(904)	(1,815)	(889)	(1,465)	(170)	1,193)	1,750)	1,436)	1,092)	60)	(10)	(5)	(11)	(1)	(37)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	2,030)	465)	(1,304)	197)	(791)	(1,893)	(894)	(1,558)	(57)	1,283)	1,750)	1,537)	1,126)	93)	18)	24)	16)	26)	(12)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	(1,600)	(915)	(1,225)	1,662)	252)	304)	2,763)	3,310)	3,276)	4,063)	2,971)	1,264)	893)	(24)	(106)	(99)	(107)	(109)	(144)
Achats de titres négociables	(816)	(196)	(1,085)	(2,510)	(191)	(3,162)	(5,572)	(2,373)	(3,720)	(5,833)	(726)	(630)	(1,423)	(282)	(621)	(196)	(106)	(414)	(430)
Produit de l’échéance de titres négociables	1,447)	1,904)	1,360)	929)	813)	968)	441)	263)	215)	521)	339)	389)	231)	247)	270)	245)	184)	160)	404)
Produit de la vente de titres négociables	298)	470)	1,957)	630)	412)	1,129)	1,377)	1,122)	277)	1,464)	242)	74)	32)	66)	42)	88)	42)	18)	21)
Achats d’immobilisations corporelles	(140)	(234)	(113)	(92)	(89)	(87)	(132)	(120)	(99)	(30)	(35)	(23)	(19)	(19)	(6)	(7)	(7)	(11)	(8)
Acquisition d’entreprise, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	(85)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Investissement en obligations convertibles et en titres de participation	—)	—)	(23)	(5)	—)	—)	(35)	(30)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	789)	1,944)	2,011)	(1,048)	945)	(1,152)	(3,921)	(1,138)	(3,327)	(3,878)	(180)	(190)	(1,178)	12)	(316)	130)	113)	(247)	(12)
Produit d’un appel public à l’épargne d’actions ordinaires, déduction faite des frais d’émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,303)	549)	—)	—)	—)	—)
Produit de l’émission d’actions ordinaires par l’intermédiaire de régimes d’actions en actions	6)	16)	9)	25)	11)	17)	12)	28)	32)	36)	28)	50)	30)	78)	28)	31)	16)	4)	—)
Rachat d’actions ordinaires, y compris la taxe d’accise	1)	(628)	(526)	(402)	(1,006)	(1,298)	(623)	(857)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Variations des passifs liés aux contrats de location-financement	(65)	(56)	(25)	(61)	(46)	(46)	(31)	(44)	(34)	(60)	(2)	(6)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(58)	(668)	(542)	(438)	(1,041)	(1,327)	(642)	(873)	(2)	(24)	26)	44)	30)	1,381)	578)	31)	16)	4)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(869)	361)	244)	176)	156)	(2,175)	(1,800)	1,299)	(53)	161)	2,817)	1,118)	(256)	1,370)	156)	62)	22)	(351)	(156)

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Moderna Inc. ont augmenté du T1 2023 au T2 2023, mais ont ensuite diminué considérablement du T2 2023 au T3 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement de Moderna Inc. ont diminué du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Moderna Inc. ont diminué du T1 2023 au T2 2023, mais ont ensuite augmenté du T2 2023 au T3 2023, dépassant le niveau du T1 2023.

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles