État des résultats
Le compte de résultat présente des informations sur les résultats financiers des activités commerciales d’une entreprise sur une période donnée. Le compte de résultat indique le montant des revenus générés par l’entreprise au cours d’une période donnée et les coûts qu’elle a engagés dans le cadre de la génération de ces revenus.
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Caterpillar Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Caterpillar Inc., compte de résultat consolidé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L’analyse des données révèle une évolution significative des performances financières sur la période considérée. Les ventes de machines, énergie et énergie ont globalement augmenté, passant de 48 188 millions de dollars américains en 2021 à 63 980 millions de dollars américains en 2025, avec un pic à 63 869 millions de dollars américains en 2023, suivi d’une légère baisse en 2024.
Le coût des marchandises vendues a également augmenté de manière constante, passant de -35 513 millions de dollars américains en 2021 à -44 752 millions de dollars américains en 2025. Cette augmentation, bien que substantielle, est inférieure à celle des ventes, ce qui se traduit par une amélioration de la marge brute. La marge brute a progressé de 12 675 millions de dollars américains en 2021 à 21 102 millions de dollars américains en 2023, avant de diminuer à 19 228 millions de dollars américains en 2025.
Les revenus des produits financiers ont connu une croissance régulière, passant de 2 783 millions de dollars américains en 2021 à 3 609 millions de dollars américains en 2025. Les frais de vente, frais généraux et frais administratifs ont également augmenté, mais à un rythme plus lent que les ventes, passant de -5 365 millions de dollars américains en 2021 à -6 985 millions de dollars américains en 2025.
Les dépenses de recherche et développement ont augmenté de manière constante, passant de -1 686 millions de dollars américains en 2021 à -2 148 millions de dollars américains en 2025, ce qui indique un investissement continu dans l’innovation. Les charges d’intérêts des produits financiers ont connu une augmentation notable, passant de -455 millions de dollars américains en 2021 à -1 359 millions de dollars américains en 2025, ce qui pourrait indiquer une augmentation de l’endettement.
Le résultat d’exploitation a augmenté de manière significative, passant de 6 878 millions de dollars américains en 2021 à 13 072 millions de dollars américains en 2024, avant de diminuer à 11 151 millions de dollars américains en 2025. Le bénéfice consolidé avant impôts a suivi une tendance similaire, passant de 8 204 millions de dollars américains en 2021 à 13 373 millions de dollars américains en 2024, puis diminuant à 11 541 millions de dollars américains en 2025.
La charge d’impôts sur les bénéfices a augmenté de manière constante, passant de -1 742 millions de dollars américains en 2021 à -2 768 millions de dollars américains en 2025. Le bénéfice des sociétés consolidées a augmenté de 6 462 millions de dollars américains en 2021 à 10 744 millions de dollars américains en 2024, avant de diminuer à 8 773 millions de dollars américains en 2025.
Le bénéfice attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires a connu une croissance similaire, passant de 6 489 millions de dollars américains en 2021 à 10 792 millions de dollars américains en 2024, puis diminuant à 8 884 millions de dollars américains en 2025. Les autres éléments du compte de résultat, tels que les revenus de placements et d’intérêts, les gains (pertes) de change et les autres produits (charges), ont fluctué au cours de la période, mais leur impact global sur le résultat net semble limité.
- Tendances clés
- Augmentation globale des ventes et de la marge brute, mais avec une légère baisse en 2024 et 2025.
- Augmentation des coûts, notamment le coût des marchandises vendues et les charges d’intérêts.
- Croissance significative du résultat d’exploitation et du bénéfice net jusqu’en 2024, suivie d’une diminution en 2025.
- Investissement continu dans la recherche et développement.