État des résultats
Le compte de résultat présente des informations sur les résultats financiers des activités commerciales d’une entreprise sur une période donnée. Le compte de résultat indique le montant des revenus générés par l’entreprise au cours d’une période donnée et les coûts qu’elle a engagés dans le cadre de la génération de ces revenus.
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Caterpillar Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : actif
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des segments à présenter
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Sélection de données financières depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Caterpillar Inc., compte de résultat consolidé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution des ventes
- Les ventes de machines, d’énergie et de transport ont connu une croissance significative entre 2020 et 2023, passant d’environ 39,02 milliards de dollars à près de 63,87 milliards de dollars. Cette tendance indique une augmentation soutenue de l’activité commerciale durant cette période. Cependant, en 2024, une légère diminution est observée, avec un chiffre d'affaires qui se rapproche de 61,36 milliards de dollars, suggérant un léger ralentissement ou une correction après une croissance soutenue.
- Coût des marchandises vendues
- Le coût des marchandises vendues a également augmenté, passant d’environ 29,08 milliards de dollars en 2020 à plus de 42,77 milliards en 2023, reflétant probablement l’expansion de l’activité et l’augmentation des volumes vendus. En 2024, ce coût diminue légèrement à environ 40,20 milliards, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la marge ou une optimisation des coûts.
- Marge brute
- La marge brute a connu une croissance constante, passant d’environ 9,94 milliards en 2020 à plus de 21,10 milliards en 2023, puis se stabilisant légèrement à 21,16 milliards en 2024. La croissance de la marge brute en valeur absolue traduit une amélioration de la rentabilité brute significative sur la période.
- Revenus des produits financiers
- Les revenus des produits financiers ont progressé de façon régulière, augmentant d’environ 2,73 millions en 2020 à plus de 3,44 millions en 2024, témoignant d’une diversification ou d’un développement accru des activités financières.
- Frais de vente, frais généraux et administratifs
- Ces charges ont augmenté de manière constante, passant d’environ 4,64 milliards à 6,67 milliards entre 2020 et 2024. La croissance des frais peut refléter une expansion des activités, une augmentation des coûts opérationnels ou des investissements marketing et administratifs accrues.
- Dépenses de recherche et développement
- Les dépenses dans la recherche et développement ont également augmenté, passant d’environ 1,41 milliard à 2,11 milliards, indiquant un investissement continu dans l’innovation et l’amélioration des produits, bien que leur évolution soit relativement stable en valeur absolue en 2024 par rapport à 2023.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation a connu une croissance notable, passant de 4,55 milliards en 2020 à près de 13 milliards en 2023, avec une stabilisation en 2024 à 13,07 milliards. Cette tendance reflète une amélioration substantielle de la performance opérationnelle au fil des années.
- Charges d’intérêts des produits financiers
- Les charges d’intérêts sur les produits financiers ont augmenté de manière significative, passant de 589 millions en 2020 à 1,29 milliard en 2024, ce qui pourrait indiquer une augmentation de l’endettement ou de la gestion de produits financiers à effet de levier.
- Gains (pertes) de change
- Les gains de change sont restés relativement faibles mais positifs en 2021, 2022 et 2024; en 2021, ils atteignent 110 millions, et en 2024, 71 millions, tandis qu’en 2023, une perte de 96 millions est enregistrée, indiquant une volatilité liée à la gestion du change.
- Bénéfice consolidé avant impôts
- Ce bénéfice a fortement augmenté, passant d’environ 3,99 milliards en 2020 à plus de 13,37 milliards en 2023, montrant une croissance robuste de la profitabilité avant impôts. En 2024, il demeure à un niveau élevé, à 13,33 milliards, consolidant cette tendance positive.
- Bénéfice des sociétés consolidées et bénéficiaire attribuable aux détenteurs d’actions
- Le bénéfice net consolidé a augmenté de façon similaire, passant d’environ 2,99 milliards à plus de 10,73 milliards en 2023, puis se stabilisant à près de 10,79 milliards en 2024. La rentabilité par action a suivi cette tendance, témoignant d’une stabilité relative après une forte croissance.
- Impacts et autres indicateurs financiers
- Les autres éléments, tels que la dotation pour dépréciation de l’écart d’acquisition, ont été enregistrés en 2022, et diverses charges ou produits divers ont connu des fluctuations, mais leur impact relatif sur la profitabilité semble modéré par rapport à la croissance globale. Les capitaux propres ont connu une augmentation, notamment en 2021, mais sont restés relativement stables par la suite.