Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Delta Air Lines Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017	31 mars 2017
Échéances actuelles de la dette et des contrats de location-financement	1,936)	1,116)	1,782)	2,296)	2,372)	2,983)	1,732)	5,045)	5,230)	4,337)	2,287)	2,196)	2,281)	3,055)	1,518)	1,176)	1,342)	2,289)	2,242)	1,224)	1,098)	1,040)
Échéances actuelles des contrats de location-exploitation	726)	744)	703)	636)	638)	653)	678)	714)	732)	768)	801)	844)	841)	941)	955)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Responsabilité civile en matière de trafic aérien	9,664)	8,809)	6,228)	6,246)	6,798)	5,105)	4,044)	4,379)	4,686)	5,598)	5,116)	5,762)	6,616)	6,600)	4,661)	5,535)	6,360)	6,233)	4,888)	5,528)	6,365)	6,410)
Comptes créditeurs	5,353)	4,810)	4,240)	4,017)	3,930)	3,432)	2,840)	2,403)	2,332)	3,337)	3,266)	3,470)	3,359)	3,214)	2,976)	3,265)	3,749)	3,351)	3,674)	3,059)	2,726)	2,353)
Salaires accumulés et avantages connexes	2,565)	2,288)	2,457)	2,198)	2,215)	2,182)	2,086)	1,904)	1,809)	1,844)	3,701)	3,119)	2,617)	2,037)	3,287)	2,852)	2,436)	1,915)	3,022)	2,683)	2,259)	1,835)
Revenus reportés du programme de fidélisation	2,994)	3,038)	2,710)	2,619)	2,757)	2,439)	1,777)	1,284)	1,195)	1,099)	3,219)	3,200)	3,048)	3,013)	2,989)	2,935)	2,799)	2,758)	1,822)	1,759)	1,726)	1,696)
Obligation de la carte carburant	1,100)	1,100)	1,100)	1,100)	1,100)	1,100)	1,100)	1,100)	839)	1,100)	736)	439)	1,067)	1,066)	1,075)	1,066)	1,062)	1,062)	1,067)	—)	—)	—)
Autres charges à payer	1,986)	2,155)	1,746)	1,812)	3,763)	2,794)	1,670)	2,896)	3,327)	1,309)	1,078)	1,181)	1,335)	1,397)	1,117)	1,329)	1,521)	2,404)	1,858)	2,243)	2,457)	2,619)
Passif à court terme	26,324)	24,060)	20,966)	20,924)	23,573)	20,688)	15,927)	19,725)	20,150)	19,392)	20,204)	20,211)	21,164)	21,323)	18,578)	18,158)	19,269)	20,012)	18,573)	16,496)	16,631)	15,953)
Créances et contrats de location-financement, à l’exclusion des échéances courantes	22,903)	24,441)	25,138)	25,523)	26,679)	26,061)	27,425)	29,825)	19,412)	12,662)	8,873)	7,923)	7,710)	7,710)	8,253)	8,115)	8,562)	6,360)	6,592)	7,584)	7,916)	8,187)
Responsabilité civile non courante du trafic aérien	250)	300)	130)	130)	140)	250)	500)	239)	315)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Prestations de retraite, prestations postérieures à la retraite et prestations connexes	5,654)	5,862)	6,035)	8,408)	8,644)	10,396)	10,630)	9,272)	8,160)	8,285)	8,452)	8,457)	8,516)	9,086)	9,163)	8,902)	9,052)	9,193)	9,810)	9,565)	9,623)	10,291)
Revenus reportés du programme de fidélisation	4,763)	4,606)	4,849)	4,837)	4,644)	4,846)	5,405)	5,805)	5,786)	5,718)	3,509)	3,496)	3,606)	3,611)	3,652)	3,607)	3,692)	3,636)	2,296)	2,281)	2,281)	2,261)
Contrats de location-exploitation non courants	7,006)	7,199)	7,056)	5,742)	5,633)	5,568)	5,713)	5,856)	5,371)	5,204)	5,294)	5,441)	5,539)	5,805)	5,801)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés, montant net	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	447)	1,502)	1,456)	1,245)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs non courants	4,094)	4,289)	4,398)	4,613)	4,715)	4,792)	4,862)	4,997)	3,930)	1,666)	1,386)	1,378)	2,025)	1,395)	1,132)	2,517)	2,365)	2,320)	2,111)	2,001)	1,885)	1,822)
Passifs non courants	44,670)	46,697)	47,606)	49,253)	50,455)	51,913)	54,535)	55,994)	43,421)	35,037)	28,970)	27,940)	27,396)	27,607)	28,001)	23,141)	23,671)	21,509)	20,809)	21,431)	21,705)	22,561)
Total du passif	70,994)	70,757)	68,572)	70,177)	74,028)	72,601)	70,462)	75,719)	63,571)	54,429)	49,174)	48,151)	48,560)	48,930)	46,579)	41,299)	42,940)	41,521)	39,382)	37,927)	38,336)	38,514)
Actions ordinaires à 0,0001 $ de valeur nominale	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capital versé supplémentaire	11,485)	11,462)	11,447)	11,428)	11,396)	11,326)	11,259)	11,241)	11,192)	11,054)	11,129)	11,177)	11,201)	11,254)	11,671)	11,740)	11,807)	11,967)	12,053)	12,133)	12,279)	12,443)
Bénéfices non répartis (déficit accumulé)	(353)	(1,088)	(148)	259)	(953)	(1,605)	(428)	327)	5,706)	11,423)	12,454)	11,772)	10,686)	9,656)	10,039)	9,696)	8,851)	8,465)	9,636)	9,502)	8,905)	8,226)
Cumul des autres éléments du résultat global	(7,008)	(7,071)	(7,130)	(8,800)	(8,882)	(8,960)	(9,038)	(7,939)	(7,937)	(7,898)	(7,989)	(7,645)	(7,694)	(7,766)	(7,825)	(7,535)	(7,606)	(7,681)	(7,621)	(7,476)	(7,549)	(7,571)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(313)	(312)	(282)	(281)	(280)	(279)	(259)	(272)	(271)	(270)	(236)	(236)	(235)	(233)	(198)	(197)	(196)	(194)	(158)	(158)	(156)	(153)
Capitaux propres	3,811)	2,991)	3,887)	2,606)	1,281)	482)	1,534)	3,357)	8,690)	14,309)	15,358)	15,068)	13,958)	12,911)	13,687)	13,704)	12,856)	12,557)	13,910)	14,001)	13,479)	12,945)
Total du passif et des capitaux propres	74,805)	73,748)	72,459)	72,783)	75,309)	73,083)	71,996)	79,076)	72,261)	68,738)	64,532)	63,219)	62,518)	61,841)	60,266)	55,003)	55,796)	54,078)	53,292)	51,928)	51,815)	51,459)

Échéances actuelles de la dette et des contrats de location-financement: Après une progression notable au cours de la période, cette ligne montre une augmentation significative à partir de mars 2017 jusqu'à mars 2020, passant de 1 040 millions à 4 337 millions de dollars américains. Ensuite, une forte hausse se produit en décembre 2020 (5 045 millions) puis une légère réduction en mars 2021 (1 732 millions), suivie d'une stabilisation à des niveaux plus faibles jusqu'à juin 2022. Cette tendance reflète une croissance de l'endettement à court terme au fil du temps, avec des pics importants en fin d'année 2020.
Échéances actuelles des contrats de location-exploitation: Les valeurs de cette ligne apparaissent exclusivement à partir de décembre 2018, avec un niveau généralement stable autour de 700 à 950 millions de dollars. La tendance indique une gestion relativement constante des obligations de location à court terme depuis cette date.
Responsabilité civile en matière de trafic aérien: Ce poste présente une tendance oscillante, culminant à 9 664 millions de dollars en septembre 2019, après une croissance régulière. Après ce pic, une baisse est observable jusqu'à mars 2021, puis une augmentation continue jusqu'en septembre 2022, culminant à 9 664 millions, indiquant une augmentation globale des obligations non courantes dans ce domaine.
Comptes créditeurs: La tendance générale est à la hausse, passant de 2 353 millions en mars 2017 à plus de 5 353 millions en juin 2022. Cette augmentation indique une multiplication des dettes envers les fournisseurs ou partenaires, s'accentuant particulièrement entre mars 2020 et juin 2022.
Salaires accumulés et avantages connexes: Une augmentation sensible de cette ligne est visible entre décembre 2019 et juin 2022, passant de 3 701 millions à 2 288 millions. Après un pic en décembre 2019, la tendance montre une certaine stabilisation, mais en restant à un niveau relativement élevé, reflétant une gestion active des charges sociales et salariales.
Revenus reportés du programme de fidélisation: Ce poste affiche une croissance régulière de 1 696 millions en mars 2017 à un sommet de 3 038 millions en juin 2022. La progression signale une augmentation des obligations de report, probablement en réponse à la croissance de la base de clients fidélisés et à l'accumulation des crédits.
Obligation de la carte carburant: Les valeurs apparaissent à partir de décembre 2017 et évoluent dans un intervalle compris entre 439 et 1 100 millions. Depuis décembre 2019, ce poste demeure stable à 1 100 millions, suggérant une stabilisation des engagements liés aux cartes de carburant.
Autres charges à payer: Après une baisse de 2 619 millions en mars 2017 à 1 078 millions en décembre 2019, puis une augmentation en 2020, cette ligne atteint un sommet de 3 763 millions au premier trimestre 2021. Ensuite, une tendance à la baisse est observée, mais avec un niveau supérieur aux valeurs initiales, indiquant des fluctuations dans ces charges.
Passif à court terme: Une augmentation globale est visible de 15 953 millions en mars 2017 à 26 324 millions en juin 2022. La tendance montre une croissance relative avec des phases de stabilisation ou de légère baisse, reflétant une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise.
Créances et contrats de location-financement, à l’exclusion des échéances courantes: Ce poste présente une croissance significative entre 8 187 millions en mars 2017 et un pic à 29 425 millions en mars 2021, puis une légère baisse à 25 138 millions en juin 2022. La tendance indique un accroissement du portefeuille de créances et de contrats de location-financement non courants, pouvant refléter une augmentation des investissements ou des crédits à long terme accordés.
Responsabilité civile non courante du trafic aérien: Ce poste ne figure qu'à partir de 2020, avec une évolution variable, culminant à 500 millions en septembre 2020, puis une baisse vers 130 millions en 2021, avant une augmentation modérée à 300 millions en septembre 2022. Cela témoigne de la reconnaissance progressive d’obligations civiques non courantes.
Prestations de retraite, prestations postérieures à la retraite et prestations connexes: Ce poste montre une évolution descendante après un maximum de 10 630 millions en juin 2021, pour atteindre 5 654 millions en septembre 2022. La tendance indique une réduction progressive des passifs liés aux régimes de retraite, peut-être en raison de règlements ou de nouvelles estimations.
Contrats de location-exploitation non courants: Ce poste évolue également en hausse, atteignant 7 199 millions en juin 2022, contre 5801 millions en décembre 2018. Cela révèle une augmentation des engagements de location à long terme, pouvant refléter une stratégie de renouvellement ou d’expansion de la flotte.
Impôts différés, montant net: Ce poste apparaît à partir de 2020, avec une croissance jusqu’à 1 502 millions en septembre 2020, puis une absence de données en 2021 et 2022, ce qui pourrait indiquer une actualisation ou un retrait de certains passifs différés.
Autres passifs non courants: Ce poste montre une tendance à la hausse, avec des fluctuations, culminant à 4 997 millions en septembre 2020, puis une légère baisse. Il reflète diverses obligations non courantes diverses, dont les montants augmentent à partir de 2017 et restent significatifs jusqu'en 2022.
Passifs non courants: Ce poste augmente de façon notable, passant de 22 561 millions en mars 2017 à 46 697 millions en juin 2022. Cette tendance indique une croissance significative des dettes et autres obligations à long terme, en particulier à partir de 2019, indiquant une augmentation du levier financier à long terme.
Total du passif: Une progression constante est visible, passant de 38 514 millions en mars 2017 à 70 957 millions en juin 2022. La croissance du passif total reflète l’accroissement des obligations de l'entreprise, à la fois à court et à long terme, avec une accélération notable après 2019.
Capitaux propres: Après un sommet à 14 479 millions en mars 2017, une tendance à la baisse s’installe jusqu’à 3 357 millions en juin 2021, suivi d’une reprise partielle à 3 811 millions en juin 2022. Ces fluctuations indiquent une dépréciation des capitaux propres en période récente, mais aussi une certaine stabilisation récente.
Total du passif et des capitaux propres: Ce total augmente régulièrement, passant de 51 459 millions en mars 2017 à 74 805 millions en juin 2022, corroborant la croissance globale de l’endettement et de la dette nette de l’entreprise.

Delta Air Lines Inc. (NYSE:DAL)

Bilan : passif et capitaux propresDonnées trimestrielles

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