Structure du bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Fair Isaac Corp., structure du bilan consolidé : passifs et capitaux propres (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31).
- Tendances générales de la structure du passif
- Au cours de la période analysée, la proportion du passif total et des capitaux propres constituée par le passif à long terme, à l’exception des échéances courantes, a montré une tendance à la hausse, passant d’environ 46% en décembre 2018 à plus de 127% en juin 2025. Cette évolution indique un accroissement relatif de l’endettement à long terme, et une dépendance accrue aux dettes non courantes sur la période. Par ailleurs, la part des dettes à court terme a fluctué mais reste significative, avec une légère baisse jusqu'au troisième trimestre 2020, suivie d’une remontée vers la fin de la période. La part des échéances de la dette à court terme a connu une forte baisse jusqu’à septembre 2020, puis une remontée importante en fin de période, culminant à plus de 21% en décembre 2024, ce qui pourrait signaler un repositionnement dans la gestion des échéances de la dette.
- Évolutions du passif courant
- Les comptes créditeurs ont connu une relative stabilité à travers la période, oscillant entre 1.1% et 2.1% du passif total, avec une légère tendance à la baisse vers la fin. La rémunération accumulée et avantages sociaux ont augmenté globalement, passant d’environ 4% à plus de 6%, indiquant une croissance probable des obligations sociales de l’entreprise. De même, les autres charges à payer ont fluctué entre 2% et 5%, avec une tendance à une légère augmentation dans certains trimestres, ajoutant à la complexité de la gestion des passifs à court terme.
- Produits reportés et passifs non courants
- Les produits reportés ont maintenu une proportion stable d’environ 6.3% à 9.7%, avec une tendance à la hausse soutenue vers la fin, atteignant près de 9.36% en juin 2025. La part des passifs non courants a connu une forte augmentation de 49% en décembre 2018 à environ 142% en juin 2025, suggérant une augmentation importante des dettes à long terme et des obligations hors bilan, notamment au titre de contrats de location-exploitation.
- Dette à long terme et passifs liés
- La dette à long terme, hors échéances courantes, a connu une croissance constante en pourcentage du passif total, passant de 46% à plus de 127%, signe d’une amplification de l’endettement à long terme. La présence de passifs liés aux contrats de location-exploitation a diminué proportionnellement, signalant peut-être une réduction des obligations liées à la location ou une gestion différente de ces contrats.
- Capitaux propres et éléments du résultat
- Les capitaux propres présentent une tendance très volatile, passant d’une position positive de 17.45% en décembre 2018 à un déficit de -75.05% en juin 2025. La croissance des bénéfices non répartis jusqu’en juin 2025 reflète une accumulation de résultats nets positifs, malgré une chute du capital propre global dû à la forte progression des passifs non courants et de la dette, entraînant une érosion substantielle des capitaux propres. La situation reflète une entreprise dont la structure financière devient de plus en plus endettée avec des capitaux propres en déclin, pouvant entraîner une situation de solvabilité critique à long terme si la tendance se maintient.
- Stock de trésorerie
- Le stock de trésorerie, exprimé en valeur négative et en pourcentage du passif, a fortement diminué dans l’ensemble de la période, passant d’environ -204.81% en décembre 2018 à environ -375.90% en juin 2024, ce qui indique une situation de trésorerie déficitaire croissante, potentiellement problématique pour la gestion quotidienne et la couverture des dettes à court terme.