Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

American Airlines Group Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net (perte nette)	822)	127)	(1,993)	(8,885)	1,686)
Dotations aux amortissements	2,254)	2,298)	2,335)	2,370)	2,318)
Frais d’extinction de la dette	267)	3)	31)	—)	—)
Éléments spéciaux, éléments hors trésorerie nets	41)	226)	52)	1,599)	376)
Prévoyance et après-retraite	(13)	(405)	(321)	(319)	(178)
Provision pour impôts différés (avantage)	299)	65)	(555)	(2,568)	560)
Rémunération à base d’actions	102)	78)	98)	91)	94)
Profits nets provenant de la vente d’immobilisations corporelles et des opérations de cession-bail	—)	—)	(22)	(95)	(112)
Autres, montant net	(205)	(37)	38)	47)	(62)
(Augmentation) diminution des comptes débiteurs	95)	(637)	(304)	538)	73)
(Augmentation) diminution des autres actifs	(11)	(775)	(402)	(38)	(373)
Augmentation (diminution) des créditeurs et des charges à payer	873)	585)	461)	(626)	327)
Augmentation (diminution) de la responsabilité du trafic aérien	(545)	658)	1,454)	(51)	469)
Augmentation (diminution) du passif lié aux programmes de fidélisation	182)	10)	(60)	580)	76)
Cotisations aux régimes de retraite	(73)	(5)	(247)	(9)	(1,230)
Augmentation (diminution) des autres passifs	(285)	(18)	139)	823)	(209)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	236)	(182)	1,041)	1,217)	(867)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	2,981)	2,046)	2,697)	2,342)	2,129)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	3,803)	2,173)	704)	(6,543)	3,815)
Dépenses d’investissement, déduction faite des dépôts d’achat d’avions	(2,596)	(2,546)	(208)	(1,958)	(4,268)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles et des opérations de cession-bail	230)	147)	374)	1,016)	904)
Ventes de placements à court terme	8,861)	14,972)	13,923)	2,803)	4,144)
Achats de placements à court terme	(7,323)	(11,257)	(19,454)	(5,873)	(3,184)
(Augmentation) diminution des placements à court terme soumis à restrictions	51)	1)	(401)	(308)	(3)
Achat de participations	—)	(321)	(28)	—)	—)
Autres activités d’investissement	275)	(360)	(189)	(22)	164)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(502)	636)	(5,983)	(4,342)	(2,243)
Paiements sur la dette à long terme et les contrats de location-financement	(7,718)	(3,752)	(7,343)	(3,535)	(4,190)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	4,822)	1,069)	12,190)	11,780)	3,960)
Produit de l’émission de capitaux propres	—)	—)	460)	2,970)	—)
Versement de dividendes	—)	—)	—)	(43)	(178)
Autres activités de financement	(310)	52)	(19)	(178)	(1,160)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(3,206)	(2,631)	5,288)	10,994)	(1,568)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et de la trésorerie affectée	95)	178)	9)	109)	4)
Trésorerie et trésorerie affectée au début de l’exercice	586)	408)	399)	290)	286)
Trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice	681)	586)	408)	399)	290)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de American Airlines Group Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement de American Airlines Group Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont légèrement diminué de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de American Airlines Group Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

American Airlines Group Inc. (NASDAQ:AAL)

Tableau des flux de trésorerie