Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Boeing Co., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Bénéfice net (perte nette)	(5,339)	(612)	(31)	(3,861)	(6,174)	(1,439)	(355)	(30)	(1,638)	(149)	(425)	(663)	(3,308)	160)	(1,242)	(4,164)	(132)	567)	(561)	(8,439)	(466)	(2,395)	(641)
Charges des régimes à base d’actions	89)	119)	135)	97)	102)	89)	119)	142)	167)	159)	222)	197)	176)	149)	203)	156)	184)	172)	321)	85)	50)	60)	55)
Actions propres émises pour des contributions 401(k)	380)	375)	418)	286)	362)	347)	606)	311)	342)	309)	553)	287)	316)	283)	329)	282)	323)	322)	306)	195)	—)	—)	—)
Dotations aux amortissements	491)	460)	466)	509)	444)	441)	442)	481)	467)	456)	457)	502)	493)	498)	486)	534)	523)	551)	536)	578)	565)	547)	556)
Charges de dépréciation d’investissements et d’actifs, nettes	2)	23)	7)	64)	14)	13)	21)	34)	—)	1)	11)	34)	6)	—)	72)	26)	34)	22)	16)	93)	37)	254)	26)
(Gain) perte sur cessions, montant net	1)	(67)	3)	(41)	—)	(5)	—)	(1)	—)	(1)	—)	(4)	—)	(1)	(1)	6)	(169)	(112)	(2)	(2)	(108)	(38)	(54)
Pertes par extension des 777X et 767	5,140)	—)	—)	1,073)	3,006)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,460)	—)	—)	—)	6,493)	—)	—)	—)
Autres charges et crédits, montant net	55)	63)	99)	258)	304)	(44)	10)	28)	(55)	(3)	33)	(26)	125)	79)	223)	445)	(83)	(37)	35)	550)	100)	727)	97)
Éléments hors trésorerie	6,158)	973)	1,128)	2,246)	4,232)	841)	1,198)	995)	921)	921)	1,276)	990)	1,116)	1,008)	1,312)	4,909)	812)	918)	1,212)	7,992)	644)	1,550)	680)
Comptes débiteurs	(153)	(113)	(570)	238)	247)	(194)	(328)	395)	(90)	(92)	(341)	164)	328)	(587)	237)	(433)	243)	(129)	(394)	784)	(18)	197)	(54)
Créances non facturées	229)	(237)	(671)	982)	303)	12)	(1,357)	868)	174)	334)	(1,055)	684)	80)	(402)	(356)	1,424)	(803)	(417)	(790)	863)	(229)	687)	(402)
Avances et facturations progressives	(1,449)	(1,397)	781)	2,403)	(220)	(832)	2,718)	402)	735)	811)	1,417)	(96)	1,111)	(385)	(522)	1,724)	530)	(170)	421)	(1,488)	(1,394)	485)	1,337)
Inventaires	258)	1,147)	(1,521)	(5,499)	(917)	(2,159)	(3,778)	(741)	(699)	149)	(390)	1,584)	96)	(57)	(1,203)	(1,635)	95)	1,093)	(680)	(1,349)	(2,912)	(3,768)	(2,973)
Autres actifs circulants	(38)	294)	(29)	10)	294)	(71)	(249)	(318)	394)	231)	82)	269)	(1,004)	4)	140)	66)	(45)	171)	153)	53)	(114)	105)	328)
Comptes créditeurs	585)	49)	(95)	(915)	344)	42)	(264)	690)	130)	621)	231)	248)	195)	764)	(369)	(218)	(1,530)	(1,216)	(819)	(2,060)	(122)	(2,151)	(1,030)
Courus	822)	138)	(386)	1,236)	770)	223)	(666)	1,353)	(175)	370)	(769)	540)	3,251)	(241)	(594)	(519)	(555)	(998)	(1,615)	107)	453)	1,097)	(583)
Impôts sur les bénéfices à recevoir, à payer et reportés	96)	(29)	26)	(285)	(94)	(129)	(59)	(29)	497)	(302)	(122)	(35)	1,620)	165)	(403)	(278)	1,141)	(96)	(34)	(172)	(510)	(1,002)	(892)
Autres passifs à long terme	(82)	(61)	(151)	(101)	(80)	(65)	(83)	(59)	(74)	(63)	(117)	(44)	(50)	(160)	96)	(38)	(41)	(43)	(84)	(73)	(40)	(40)	(69)
Régimes de retraite et autres régimes postérieurs à la retraite	(144)	(142)	(150)	(223)	(245)	(230)	(261)	(264)	(265)	(276)	(244)	(325)	(358)	(324)	(371)	(241)	(155)	(311)	(265)	(238)	(199)	(178)	(179)
Financement des créances et du matériel de location-exploitation, montant net	89)	173)	12)	254)	109)	70)	79)	99)	53)	318)	101)	66)	26)	32)	18)	40)	87)	37)	46)	65)	46)	39)	23)
Autre	91)	44)	41)	65)	86)	8)	43)	20)	59)	2)	38)	75)	87)	104)	41)	79)	91)	111)	23)	(54)	42)	94)	153)
Variations de l’actif et du passif	304)	(134)	(2,713)	(1,835)	597)	(3,325)	(4,205)	2,416)	739)	2,103)	(1,169)	3,130)	5,382)	(1,087)	(3,286)	(29)	(942)	(1,968)	(4,038)	(3,562)	(4,997)	(4,435)	(4,341)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets fournis (utilisés) par les activités d’exploitation	6,462)	839)	(1,585)	411)	4,829)	(2,484)	(3,007)	3,411)	1,660)	3,024)	107)	4,120)	6,498)	(79)	(1,974)	4,880)	(130)	(1,050)	(2,826)	4,430)	(4,353)	(2,885)	(3,661)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,123)	227)	(1,616)	(3,450)	(1,345)	(3,923)	(3,362)	3,381)	22)	2,875)	(318)	3,457)	3,190)	81)	(3,216)	716)	(262)	(483)	(3,387)	(4,009)	(4,819)	(5,280)	(4,302)
Paiements pour l’acquisition d’immobilisations corporelles	(885)	(427)	(674)	(648)	(611)	(404)	(567)	(431)	(332)	(296)	(468)	(326)	(284)	(263)	(349)	(222)	(245)	(222)	(291)	(265)	(262)	(348)	(428)
Produit de cessions d’immobilisations corporelles	1)	1)	3)	3)	16)	19)	11)	8)	6)	8)	5)	16)	3)	8)	8)	144)	334)	49)	2)	21)	179)	38)	58)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	—)	—)	(50)	—)	(51)	(19)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(6)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produit de cession	—)	35)	—)	124)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Cotisations aux placements	(14,756)	(12,784)	(8,797)	(12,105)	(134)	(1,374)	(243)	(1,963)	(4,989)	(5,935)	(3,561)	(2,278)	(302)	(739)	(1,732)	(7,811)	(7,794)	(10,420)	(9,688)	(11,770)	(13,289)	(12,313)	(244)
Produit des placements	13,827)	11,097)	7,750)	197)	1,373)	266)	2,907)	5,242)	4,930)	3,364)	2,203)	437)	886)	4,259)	5,037)	9,825)	10,675)	12,251)	12,738)	10,503)	9,229)	316)	227)
Effets des fournisseurs	(142)	(150)	—)	(200)	(8)	(486)	—)	—)	—)	(162)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Remboursements sur les effets à recevoir des fournisseurs	—)	—)	—)	—)	40)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Achat des droits de distribution	—)	—)	—)	—)	—)	(88)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autre	—)	(1)	1)	3)	3)	17)	(34)	(1)	1)	6)	(2)	—)	(13)	1)	1)	(1)	2)	1)	3)	(32)	6)	—)	8)
Flux de trésorerie nets (utilisés) provenant des activités d’investissement	(1,955)	(2,229)	(1,717)	(12,626)	679)	(2,100)	2,074)	2,804)	(403)	(3,015)	(1,823)	(2,151)	290)	3,266)	2,965)	1,935)	2,966)	1,659)	2,764)	(1,543)	(4,137)	(12,307)	(379)
Nouveaux emprunts	40)	69)	29)	41)	31)	10,062)	27)	20)	17)	21)	17)	15)	4)	13)	2)	(27)	(4)	12)	9,814)	4,886)	60)	24,869)	17,433)
Remboursement de la dette	(44)	(382)	(295)	(3,849)	(343)	(39)	(4,442)	(35)	(58)	(3,424)	(1,699)	(272)	(25)	(617)	(396)	(4,322)	(1,167)	(35)	(9,847)	(2,206)	(527)	(2,411)	(5,854)
Émission d’actions ordinaires, déduction faite des frais d’émission	—)	—)	—)	18,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Émission obligatoire d’actions privilégiées convertibles, nette des frais d’émission	—)	—)	—)	5,657)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Options d’achat d’actions exercées	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	44)	11)	5)	4)	30)	6)	7)	6)	23)	5)	4)	6)	21)
Impôt des employés sur certaines modalités de paiement fondées sur des actions	(10)	(4)	(14)	(10)	(6)	(2)	(65)	(356)	(4)	(6)	(42)	(4)	(2)	(2)	(32)	(19)	(7)	(2)	(38)	(4)	(5)	(2)	(162)
Dividendes versés sur les actions privilégiées convertibles obligatoires	(86)	(86)	(72)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Dividendes versés	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,158)
Autre	13)	16)	14)	(68)	18)	(21)	18)	15)	6)	(4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement	(87)	(387)	(338)	19,971)	(300)	10,000)	(4,462)	(356)	(38)	(3,413)	(1,680)	(250)	(18)	(602)	(396)	(4,362)	(1,171)	(19)	(48)	2,681)	(468)	22,462)	10,280)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	5)	22)	12)	(55)	33)	3)	(28)	52)	(24)	(8)	10)	61)	(63)	(68)	(3)	(5)	(20)	4)	(18)	59)	37)	36)	(47)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie, y compris les	(914)	(2,367)	(3,659)	3,840)	(933)	3,980)	(5,778)	5,881)	(443)	(3,561)	(3,811)	1,117)	3,399)	2,677)	(650)	(1,716)	1,513)	1,161)	(689)	(2,812)	(9,387)	4,911)	5,552)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des fluctuations significatives du bénéfice net (ou perte nette) sur la période étudiée. Initialement, des pertes substantielles ont été enregistrées en 2020, atteignant un minimum de -8439 millions de dollars américains au quatrième trimestre. Une amélioration notable s'est ensuite produite en 2021, avec un bénéfice net de 567 millions de dollars américains au deuxième trimestre, mais suivie de nouvelles pertes importantes à la fin de l'année.

Les charges des régimes à base d’actions ont montré une tendance générale à la hausse, avec des pics au premier et deuxième trimestres de 2021. Les actions propres émises pour des contributions 401(k) ont augmenté de manière constante à partir du troisième trimestre 2020, atteignant des niveaux élevés en 2023 et 2024.

Les dotations aux amortissements sont restées relativement stables tout au long de la période, avec des variations trimestrielles modérées. Les charges de dépréciation d’investissements et d’actifs, nettes, ont connu des fluctuations, avec des pics au deuxième et quatrième trimestres de 2020 et au premier trimestre 2022.

Des pertes significatives liées aux extensions des 777X et 767 ont été enregistrées en 2020 et 2021, avec un pic de 6493 millions de dollars américains au premier trimestre 2020. Ces pertes ont diminué par la suite, mais sont réapparues en 2023 et 2024.

Les autres charges et crédits, montant net, ont présenté une volatilité importante, avec des variations trimestrielles considérables. Les éléments hors trésorerie ont également fluctué de manière significative, avec des montants élevés au premier et quatrième trimestres de nombreuses années.

Les comptes débiteurs ont montré une tendance à la diminution au cours de la période, tandis que les créances non facturées ont connu des fluctuations importantes. Les avances et facturations progressives ont présenté des variations considérables, avec des montants négatifs en 2020 et 2021, puis positifs en 2022 et 2023.

Les inventaires ont diminué de manière significative au cours de la période, avec des montants négatifs constants. Les comptes créditeurs ont également montré une tendance à la diminution, tandis que les cours ont fluctué de manière significative.

Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation ont été négatifs en 2020 et 2021, puis positifs en 2022 et 2023, mais ont de nouveau diminué en 2024. Les paiements pour l’acquisition d’immobilisations corporelles sont restés relativement stables. Les cotisations aux placements ont été élevées en 2020 et 2021, puis ont diminué par la suite. Le produit des placements a augmenté au fil du temps.

Les nouveaux emprunts ont été importants en 2020 et 2021, puis ont diminué par la suite. Le remboursement de la dette a fluctué de manière significative. Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement ont été positifs en 2020 et 2021, puis négatifs en 2022 et 2023.

L'augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie a fluctué de manière significative tout au long de la période, reflétant les variations des flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, d’investissement et de financement.

Bénéfice net (perte nette): Fluctuations importantes avec des pertes substantielles en 2020 et des améliorations en 2021, suivies de nouvelles pertes.
Charges des régimes à base d’actions: Tendance générale à la hausse, avec des pics en 2021.
Actions propres émises pour des contributions 401(k): Augmentation constante à partir de 2020.
Pertes par extension des 777X et 767: Pertes significatives en 2020 et 2021, réapparition en 2023 et 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation: Négatifs en 2020 et 2021, positifs en 2022 et 2023, puis diminution en 2024.

Boeing Co. (NYSE:BA)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles